老师，这个第四小题看不懂。这个4s店怎么会自己另外付了80万呢？这题如果是按照这个分录的意思来讲就是4s店收了800万的保险费。但是4s店只找客户要了720万？
您好，这个题干能截图一下么，咱一起分析下
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老师好，我们是汽车4s店的，我们收到两张保险公司开给我们的商业险发票，一张不含税12146.64元，税是653.79元，另外一张是11026.78元，税是661.6元，之前有预付给保险公司的2250元。这两张发票本来是要开给客户的，但是开给了我们公司。我想冲掉这两个客户的挂账，我的分录应该怎么做呢
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关于劳务费开票及缴税问题 请问老师：公司打给个人款，让其去税务局开发票，公司给他代缴个人所得税，经双方协商达成一致这部分个税由个人自己交，可以公司留在账上 以应打款10万金额为例，计算出公司代扣劳务个人所得2万5，留在账上，打给个人7万5，我不明白的是，这样的话个人只收到了7万5，怎么开10万发票给公司呢？ 而如果只开7万5的发票，那公司是不是应该按照7万5来算税费那就是1万7了？ 那如果10万含税的基础上，个税还由个人支付，税务局不给代缴规定了必须公司代缴的情况，但是个人同意自己支付的前提下，该怎么平衡这个事情呢？辛苦老师帮我解答一下
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老师，您先看下我这个图片，是我问上一个老师的，但是她还没回答完，就结束了对话。麻烦您接着回答一下，谢谢！我们2022年第四季度的年报需要更正，所以，如果那2万多的发票要不回来了，就相当于支付了8万多的物业费，发票只有6万多，少了2万多的发票，去年11月和12月又多摊销了两个月税额的部分，因为那6万多的发票在今年一月份才开过来，开的还是专票。当时摊销的时候以为会收到普票，就按照支付的8万多分12个月的金额来摊销的。如果要在2022年11月份或者12月份做调整的话，我该怎么调整账务？
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老师，这个月从总部进了货，总部跟分公司独立核算，自负盈亏，比如我们从总部进货来的货价款总额是9万，这个9万就是分公司的成本，9万块需要还给总部，但是分公司是没钱的，还没问总部开专票呢，因为这两天对库存跟总部的出库单金额对不上，等对上后，假如货款也就是分公司成本价总和是9万块，6月需要做的会计分录是啥？进货了也摆在店里了，但是到月底了一件都没卖出去呢，货品就是吃的，蜂蜜，酒水，面粉面条红枣这些，请问现在进货会计分录和到时候卖出会计分录都怎么写好？还有需要啥注意的细节也请讲一下，讲的细致有耐心的请回复，谢谢。
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老师，这个第四小题看不懂。这个4s店怎么会自己另外付了80万呢？这题如果是按照这个分录的意思来讲就是4s店收了800万的保险费。但是4s店只找客户要了720万？
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提问部分
老师，这一题的第五小题我也不懂。为什么差价返还不涉及到增值税呢
您好，看懂了，保费给了客户10%优惠，就是只向客户收720，有80是保险公司为了招客户自己出的钱。5题这个分录里都是成本，只有收入才有增值税嘛。
公司给客户80万，用什么在所得税前扣除呢。他自己也没开票。
您好，保险公司可以给他开这80的票
那4s是不是有进项税，就影响了增值税额。
第五题的成本里面应该也涉及到了进项税，但是他在分录里面是没有的。
您好，4S他交的钱80发票开的是车主，车主会给他一个成本分割单，这是没有税金涉及的，5题，进项税是收付实现制，取得时就抵了，在这个成本分录时没有关于取票的事呀
谢谢老师，我再琢磨琢磨
亲爱的，您太客气了，祝您高分通过考试！