老师，您先看下我这个图片，是我问上一个老师的，但是她还没回答完，就结束了对话。麻烦您接着回答一下，谢谢！我们2022年第四季度的年报需要更正，所以，如果那2万多的发票要不回来了，就相当于支付了8万多的物业费，发票只有6万多，少了2万多的发票，去年11月和12月又多摊销了两个月税额的部分，因为那6万多的发票在今年一月份才开过来，开的还是专票。当时摊销的时候以为会收到普票，就按照支付的8万多分12个月的金额来摊销的。如果要在2022年11月份或者12月份做调整的话，我该怎么调整账务？

老师，这个2万多的物业费，是那家公司直接支付给我们公司老板的。但是，物业费是从我们对公账户一起支付给物业公司的。对方公司以前都没有要发票，但是这次他们想要发票作为进项成本发票。所以之前他们才跟物业公司说，发票分开来开。他们自己支付的那2万多的物业费，发票开成他们公司的。但是我们公司的前会计没有考虑资金流和发票流的问题。就导致现在这个问题发生。如果是这种情况，有没有其他的账务处理方式？比如，多计入的预付账款冲我们老板的借款这种？因为这2万多的物业费也是那家公司直接转给我们公司老板的。

你好，这个没有了，本身业务有问题，，冲老板的款，只要账面能做平就可以的

老师，那如果是冲老板的借款。那是不是，用多计入的预付账款来冲抵之前老板借给公司的借款？

因为，老板借给公司的钱，原本公司应该还给老板的。用这笔多计入的预付账款来冲抵公司需要还给老板的借款？