去年银行收到对方未开票收入17500，当时说不开票就已经报税了，今年对方要求把去年未开票的17500和即将支付的17500一并开票给他，共计开票35000，怎样做这笔账才不会重复交税呢，谢谢。
您好，在今年做账纳税申报的时候把去年的未开票收入17500冲销了，才不会多确认收入
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会计小白一名，想请教三个问题，一、服务业行业去年根据签的合同暂估了成本，今年收到发票，怎么做账？二、去年个人在税务局代开提供的成本票，未付款，但去年已做账，今年发现成本票有错误，今年重新以公司的名义开来了，这个要怎么做账呢？三、去年给业务单位开普票请款，事先不知道对方付不了款，但是对方已经明确说明资金原因今年可能都付不了这笔款，因为我们是小规模，老板不想占开票额，所以想开负数，这个该怎么做账？
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老师，想请教三个问题，一、服务业行业去年根据签的合同暂估了成本，今年收到发票，怎么做账？二、去年个人在税务局代开提供的成本票，未付款，但去年已做账，今年发现成本票有错误，今年重新以公司的名义开来了，这个要怎么做账呢？三、去年给业务单位开普票请款，事先不知道对方付不了款，但是对方已经明确说明资金原因今年可能都付不了这笔款，因为我们是小规模，老板不想占开票额，所以想开负数，这个该怎么做账？
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老师好，我们公司去年22.10月开了1500万发票的，当时会计业务不熟，导致备注栏填错了，对方要求我们今年重开，那之前已开的发票已经在22.12月确认了收入和成本，还交税了的，现在怎么做账务处理呢？
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去年银行收到对方未开票收入17500，当时说不开票就已经报税了，今年对方要求把去年未开票的17500和即将支付的17500一并开票给他，共计开票35000，怎样做这笔账才不会重复交税呢，谢谢。
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老师，我们建筑工程公司（一般纳税人），工程已完成，未收到工程款所以发票未开具给对方，2023年3月因工程已完工，按无票收入100万申报增值税了，10月份时收到工程款100万，并把发票开给对方了，10月份开具的100万发票就是3月份申报无票收入的100万，3月无票收入申报的怎么做会计分录和10月份开具发票时怎么做会计分录?是不是10月份要一笔开具发票正数分，再做一笔冲字分录，麻烦老师细看分录指导谢谢
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会计在没冲销的情况下已经把这35000又做账纳税了，现在冲销还可以不呢
现在冲销可以的在账上
去年是按普票税率是1申报的，今年是开的专票6的税率
那您冲销就得去大厅冲销
去年小规模，今年是一般纳税人，好操作吗
不好操作，所以需要去大厅操做
如果税率相同才可以自己直接冲销吗
对的，相同税率的才好操作