老师：9月扣了社保，会计分录怎么做，是不是要先计提，能不能把分录帮我列一下

您好同学，做分录前要先区分下单位缴纳部分和个人缴纳部分各是多少。 计提时： 借：管理费用--社会保险费(单位部分) 贷：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 缴纳时 借：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) 贷：银行存款 发放工资时： 借：应付职工薪酬--工资(应发数) 贷：其他应收款--社会保险费(个人部分) 银行存款(实发数)

你好需要计提 借管理费用 销售费用 生产成本 制造费用 贷借应付职工薪酬-社保 计提个人借应付职工薪酬 代收其他应付款-个人社保 缴纳借应付职工薪酬社保 其他应付款个人部分i 贷银行存款

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

同学，你好 1.提取时 借:利润分配-提取法定盈余公积 贷:盈余公积-法定盈余公积 借:利润分配-提取任意盈余公积 贷:盈余公积-任意盈余公积 结转: 借:利润分配-未分配利润 贷:利润分配-提取法定盈余公积 利润分配-提取任意盈余公积 2.计提分红时 借 利润分配-应付利润 贷 应付利润 结转: 借:利润分配-未分配利润 贷:利润分配-应付利润 3.支付分红时 借: 应付利润 贷: 现金、银行存款 应缴税金-个人所得税 缴纳个税时 借:应缴税金-个人所得税 贷:现金、银行存款

对于员工在一家公司交社保、在另外一家公司发工资的情况，在会计处理上，需要分别计提工资、支付工资以及缴纳社保和医保，并做出相应的会计分录。以下是一个简化的示例： 计提工资（在发放工资的公司） 假设员工工资为10000元，其中个人应承担的社保和医保部分为1000元。 会计分录： 借：管理费用/销售费用等（根据员工所属部门确定） 9000元 贷：应付职工薪酬-工资 10000元 贷：应付职工薪酬-社保（个人部分，代扣） 1000元（此处为计提，实际支付时冲销） 支付工资（在发放工资的公司） 会计分录： 借：应付职工薪酬-工资 10000元 贷：银行存款 9000元（实际发放给员工） 贷：其他应付款-社保（个人部分，已计提待支付） 1000元（此处为实际支付前的过渡科目） 计提并缴纳社保和医保（在缴纳社保的公司） 假设公司应承担的社保和医保部分为2000元，个人部分为1000元（已在发放工资的公司计提并代扣）。 计提社保和医保（在缴纳社保的公司）： 借：管理费用/销售费用等（根据员工所属部门或项目确定） 2000元 贷：应付职工薪酬-社保（公司部分） 2000元 支付社保和医保（含公司部分和个人部分，在缴纳社保的公司）： 借：应付职工薪酬-社保（公司部分） 2000元 借：其他应付款-社保（个人部分，由发放工资的公司转来） 1000元 贷：银行存款 3000元（实际支付给社保机构） 注意： 1. 在实际操作中，两家公司之间可能需要通过转账等方式将个人部分的社保费用结清。 2. 会计分录的具体科目设置可能因公司实际情况和会计准则的不同而有所差异。 3. 社保和医保的缴纳比例和基数可能因地区和政策的不同而有所变化，具体金额需根据实际情况计算。