演示账套

老师客户要求我们公司多开票实际该给他们开250000 但给他们开了269000 客户对公打到我们账户269000 然后客户要求多的19000扣除税点19000✖️6%1140 也就是 17860退给他们打到私户内账该怎么做

2023-09-30 21:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-09-30 21:21

借银行存款269000 贷主营业务收入应交税费其他应付款19000 借其他应付款19000 贷银行存款17860 营业外收入19000-17860

快账用户7165 追问 2023-09-30 21:23

开票269000 含税

快账用户7165 追问 2023-09-30 21:24

老师客户要求我们公司多开票实际该给他们开250000 含税但给他们开了269000 含税客户对公打到我们账户269000 然后客户要求多的19000扣除税点19000✖️6%1140 也就是 17860退给他们打到私户内账该怎么做税率6个点

快账用户7165 追问 2023-09-30 21:25

你做其他应付款19000收入税做多少做250000的税吗

快账用户7165 追问 2023-09-30 21:29

税1140是交的做营业外收入不大合适吧老师

齐红老师解答 2023-09-30 21:29

你好，我的意思是那张按照你实际业务来唱歌的那一部分都做得营业外收入，你也可以做的应交税费里面，你看一下应交学费，超过这个金额超过的话你就差各方的营业外收入

快账用户7165 追问 2023-09-30 21:39

没明白老师

快账用户7165 追问 2023-09-30 21:40

你写清楚点分录谢谢

齐红老师解答 2023-09-30 21:42

你发票的税额是多少，你能写清楚吗？

齐红老师解答 2023-09-30 21:43

借银行存款269000 贷主营业务收入应交税费其他应付款19000 借其他应付款19000 贷银行存款17860 营业外收入19000-17860）/（1加税率）应交税费多开的税额

快账用户7165 追问 2023-09-30 21:44

269000是含税不含税 253773.58税额15226.42

快账用户7165 追问 2023-09-30 21:47

250000含税不含税 235849.06 税额14150.94

齐红老师解答 2023-09-30 21:47

借银行存款269000 贷主营业务收入应交税费15226.42 其他应付款19000 借其他应付款19000 贷银行存款17860-多开的税率营业外收入19000-17860）/（1加税率）

快账用户7165 追问 2023-09-30 21:48

主营业务收入那个多少

快账用户7165 追问 2023-09-30 21:50

而且退钱就退银行存款17860 老师你怎么做17860减去多少实际退17860 ！

齐红老师解答 2023-09-30 21:55

25/（1加税率）单位万元第二个做这个借其他应付款19000 贷银行存款17860 营业外收入19000-17860）/（1加税率）-多开部份的税额

快账用户7165 追问 2023-09-30 21:57

第一个做哪个

快账用户7165 追问 2023-09-30 21:58

扣的税点1140体现在哪里

快账用户7165 追问 2023-09-30 22:01

老师你自己看看你做的分录平吗

齐红老师解答 2023-09-30 22:01

借银行存款269000 贷主营业务收入应交税费其他应付款19000 diyige 在应交税费和营业外收入里面的

快账用户7165 追问 2023-09-30 22:02

第二个你看看你做的平吗

快账用户7165 追问 2023-09-30 22:07

第二个做这个借其他应付款19000 贷银行存款17860 营业外收入19000-17860）/（1加税率）-多开部份的税额您看看营业外收入多开部分税额 19000➗1.06✖️0.06 减是负数你好好看看我表达的问题

齐红老师解答 2023-09-30 22:10

借银行存款269000 贷主营业务收入 25000/（1➕税率）应交税费，发票税额其他应付款，269000-25000/（1➕税率）-发票税额借其他应付款， 269000-250000/（1➕税率）-发票税额贷银行存款 17860 营业外收入 1140-多开的税额

快账用户7165 追问 2023-09-30 22:14

你这样做其他应付款就是19000 这样营业外收入是那些根本不平

快账用户7165 追问 2023-09-30 22:15

在说不明白老师为啥做营业外收入这是收上来税点交税务局的

快账用户7165 追问 2023-09-30 22:24

把钱退了吧没解决问题

齐红老师解答 2023-09-30 23:12

你钱没有交给我我怎么给你退发票税额14150.95 你的税率6% 虚开的税额1075.47 借银行存款269000 贷主营业务收入 250000/1.06 应交税费， 250000/1.06*6%➕19000/1.06*6%（发票的税额）其他应付款，269000-250000-1075.47 其他应付款纯属按差额算出来的没其他的技巧借其他应付款， 269000-250000-1075.47 贷银行存款 17860 营业外收入 1140-1075.47 这里的其他应付款和第一个贷方金额一样银行存款是实际支付出去的营业外收入是1140-多开的税额做营业外收入里面你不能做主营业务收入实际并不是你销售的，咋不平你带进数字去缴税还是安发票的税额来缴纳