同学您好,企业所得说是按季度申报,每季末需要计提企业所得说的
小规模企业,3月净利润累计139万,4月缴纳了所得税6万5千元左右,7月1日变更为一般纳税人,目前10月净利润累计亏损32万9千元左右,请问12月底做年度所得税纳税申报的时候,缴纳的6万5的所得税费用会退回吗?
老师 麻烦问下 我这有个企业 2021年1-6月份是小规模纳税人 7月份升的一般纳税人 ,我报企业所得税的时候是小规模+一般纳税人税盘里面所有的收入填写到收入里面吧 ?
老师,请问一下,小规模纳税人一月才发生几千块的业务,是不是12月结账的时候就不需要计提所得税?
@郭老师 老师你好,就是小规模纳税人做账的时候计提税费是不是只有在3-6-9-12月份才计提
老师,请问一般纳税人和小规模纳税人到3 6 9 12月的时候需要计提企业所得税吗
办营业执照时候密码也不记得了怎么办
你好我想问下,我服装店营业执照几年前就没有了,都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀
老师,公司的销售渠道营运资金周转期为正值,该企业为休闲零食企业,说明什么
老师,公司预收账款占用公司销售渠道营运资金较多,且其预收长款均来自于预收租赁款,吗该企业为休闲零食企业,可以说明该公司存在其只注重线下门店,资金回笼较慢的问题吗
原五险在山东聊城交现在工作调动山东临清,聊城那边都给我办理完了但是还显示就业没有取消,怎么处理
老师我想问下,企业销售渠道营运资金预收账款占比较多,且来源为预收租赁款说明什么问题
老师,公司应付职工薪酬在生产渠道营运资金中占比较多的话可以说明公司内部管理存在问题吗
老师,公司的应付职工薪酬占生产渠道营运资金的第二位,说明什么问题
老师,公司的应付职工薪酬占比较多,且第一为短期薪酬,其次为员工离职后福利,可以说明公司在员工激励方面做的出色,但用营运资金支付职工薪酬存在压力
老师问下,公司其他应付款占比过大,且欠款第一为直营门店备用金,该企业为休闲零食企业,可以说明公司近年来一直注重线下门店的发展,销售方式存在问题吗
老师,我看我们家会计以前做帐就没有计提过企业所得税,这样可以的吗?
如果不是上市公司或者IPO公司不按季度计提也没问题,至少每年要计提一次
我看了她往年的账就没有计提过企业所得税,我这后后面该怎么操作啊
可以根据季度申报数据计提季度应交所得税
老师,他前面没计提,我不管它,我后面没到季末计提可以吗
可以的,保证以后的数据准确
老师,我想问一句用做账软件做的计提所得税数据可靠吗
现在做账软件能自动生成应交所得说数据吗
对啊!柠檬云啊
如果可以的话,我个人认为他只是考虑的普遍的情况,但特殊情况软件估计不能自动识别,如果票据不合规之类的、或者出现新的优惠政策,这些软件可能识别不出来,就不能保证数据是完全准确的
那我还是得自己计算吗?请问我应该怎么计算呢
这个可以参考企业所得税法的相关规定,企业所得税法关于税前扣除有详细说明的。您也可以复核软件的算法,看是否有问题,如果没问题,可以直接用。现在企业所得税是按季预缴、年终汇算清缴,季度数据不要求很准确,只要年度数据准确就可以了
老师,按操作我这个月就得填根据利润表填企业所得税的表。预估了企业所得税,对利润表就有影响,所以,国家到底是怎么测算我的企业所得税呢?
每家企业每年度都需要聘请税务师对年度的申报数据进行审核,经税务师审核的数据是准确的
季度的自行填报,但年度的数据是要经税务师审计的
那我计提的数据对不对都是没影响的吗?
季度的数据按预缴的金额计提,只要年度的数据是准确就可以