老师，我们公司有一笔款跟其他公司合作的，对方没有回款，我们公司出面告对方公司，合作公司支付所有律师费和诉讼费，现在钱没有拿回来，合作公司给我们打了律师费和诉讼费过来，我们没有开票过去，怎么做账做分录

银行存款2万，其他应付款-诉讼费律师费2万这样吗

是的，支付给时冲减

我们之前已经支付给了律师费和诉讼费的了，现在是做冲减处理吗

是的，现在就是冲减

老师这个冲减的分录怎么做

费用做负数处理就是

之前我们做的是借：管理费用-诉讼费，应交税金，贷银行存款，现在冲减是负管理费用诉讼费，负应交税金，贷银行存款吗

律师诉讼费对方都有开票过来，还做了进项税

就是我写的分录，跨年了

这样是不是做不了冲减

意思就是冲减了成本，调增了利润

我的分录做借银行存款，贷负管理费用律师诉讼费，这样对的吗，还是直接借银行存款，贷管理费用诉讼费

没有跨年才是 借银行存款，借 管理费用诉讼费 负数

我们是跨年了，所以是做借银行存款，贷管理费用诉讼费吗

借银行存款， 贷利润分配     进项税转出

好的谢谢老师