老师好！我们维修已经卖出自己生产的商品，这个怎么做会计分录

我们这个是要收费 而且这个成本怎么做

借劳务成本 贷原材料应付职工薪酬，确认收入之后结转到主营业务成本。

就是发票我们开出的是维修费，这样会计分录怎么做

按照上面的来就可以的，你们是制造行业的吗？

是的 ，我们是生产企业

你好，可以把上面的劳务成本改成生产成本。

销售：借（公司名称） 贷 主营业务收入 应交税-销项税 这个对吗？ 那结转呢？怎么做

借主营业务成本 贷生产成本。

我们开出发票了啊 怎么是成本呢，不是收入啊

你好，你做了收入不做成本吗？

你做了收入，不准备结转成本还是怎么了？

就是说我上面的那个分录没错，就这样的，结转的时候就按您给的这个是啊

是是的，是这么做的。

那结转成本需要什么附件吗？需要做个明细表吗，列出材料和人工占比吗？

维修的这一部分工资没法算出来吗？能工资表就行。

那没法算，是固定工资，我们都是一起的不是计件，那原材料需要做明细吗

那你做制造费用，制造费用再分摊到生产成本。

这样就不用附带明细了吧