演示账套

请问接会计帐时：帐面上没设银行存款金额为零，但是公司银行存款对帐单上的实际余额为18万，请问这种情况如何处理？

2023-10-11 03:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-10-11 04:39

您好，上个会计账就是乱做的，现在不能焦急调整账套，对照出纳的日记账和财务账套的银行日记账进行对照，查清是哪个交易漏录入了，这样明明的的还好补录分录把银行余额调整

快账用户9196 追问 2023-10-11 06:12

没有出纳帐，能不能直接增加借：银行存款/，贷：？不知道

齐红老师解答 2023-10-11 06:13

您好，借：银行贷：其他应付款-老板，反正都是老板的钱

快账用户9196 追问 2023-10-11 07:55

不是贷：待处理财产？

齐红老师解答 2023-10-11 07:59

您好，您这个分录也行，但您现在没有查清，把这个钱当收益交税了，以后查清了怎么调回来，在其他应付款-老板可以慢慢查，这个账不可能只有这一个错误

快账用户9196 追问 2023-10-11 08:02

老板是用法定代表人名字吗？

齐红老师解答 2023-10-11 08:05

您好，是的呢，法人不在公司上班，写具体负责人也行的，就是先挂着

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