老师，现金流量表里本年累计和本月累计的期末现金余额是一致的吗？

本年和本月的期末余额是不是也要一直

对的，是的，是这么做的。

本月的期末和货币资金的是一致

对的，是的，是这么做。

老师，报表里的应交税费是负数是怎么回事？

你看一下是不是有留底或是没认证的发票，或者是你有税款少做了计提，你去看一下具体的哪一个明细。

老师，增值税分录我是这么做的，你看看对不对 收发票，借应交税费_进项， 销售货物贷应交税费-销项， 月底结转借应交税费-转出未交增值税贷应交税费-未交增值税 因为我们公司厂房是自建的，去年投产，进项票未抵扣的比较多，是不是就会有负数出现的情况，但是负数金额也不大，十万左右