老师好！帮我看下这个截图，怎么借贷金额平？这个是厂家返利，全是支付出去的置换，所以挂的其他应付款金额不能少，但是厂家给的返利含税价61500，我们是置换是61500，所以这个进项税7075.22咋办呢？

也就是说厂家置换补贴返利负数发票含税价是61500，价是—54424.78，税是—7075.22。我挂的其他应收款置换补贴金额是61500，现在借贷咋都调不平？

54424.78%2B7075.22等于多少呢 发票税率是多少

或者是这样做进项税贷方负数，对吗？

加起来是61500，税率是13，我挂的其他应收款合计就是61500，现在是要冲红，厂家开的是红字发票。

贷进项转出就可以了

完整分录写一下吧！贷进项税转出是正数，但是借贷不平

你之前分录是咋做的呢 你上面分录不对

我最初做的是借其他应收款—置换补贴61500 贷银行存款61500

那你这个和进项有什么关系

现在厂家返利了61500元，我要冲掉其他应收款啊？

厂家返还置换补贴开了红字发票不得做账务处理吗？

这个原分录负数红冲呀 借银行存款 贷其他应收款 这样

那开的税也要冲了啊！

你上面的分录没有牵扯税

那我现在收到了这张红字发票，上面显示有税啊！