建筑工程公司账面上有一些应收账款因为时间太长收不回来了，决定做应收账款坏账核销。这些应收账款已经开了发票了，但是没有确认收入，所以形成了合同结算贷方余额，如果应收账款核销的话，那这合同结算余额怎么处理？
您好，其实反向冲减一下分录就可以，不需要确认坏账，因为本身就没确认收入
-
Q
科目余额表上面吗挂账就挂了应收账款，这些应收账款呢，是挂着借方有余额的，就比如说我未收回来的钱，但今天跟老板核对呢，因为之前我们家的帐是在代理代理会计做的，然后现在我们自己收回来做，那就跟老板核对呢，他就说这些钱早就已经收回来了，那么我这个账是不连续的，我从他们那边倒过来的话，只能导到2020年的，前期他们可能是线下的，我这边也没有底，我现在要把这些应收账款冲销掉怎么冲销呢？
-
Q
建筑企业 看了课件 如果按照完工百分比法确认收入时 借合同结算—收入结转 贷主营业务收入 然后与甲方根据工程形象进度表结算 借应收账款 贷合同结算—价款结算 应交税费—增值税销项 第一个问题是这个工程形象进度单不就是施工企业根据完工百分比出具的吗 确认收入的金额应该是和工程结算的金额一致啊 为什么会不一致呢
-
Q
建筑企业 看了课件 如果按照完工百分比法确认收入时 借合同结算—收入结转 贷主营业务收入 然后与甲方根据工程形象进度表结算 借应收账款 贷合同结算—价款结算 应交税费—增值税销项 第一个问题是这个工程形象进度单不就是施工企业根据完工百分比出具的吗 确认收入的金额应该是和工程结算的金额一致啊 为什么会不一致呢
-
Q
老师我们公司是一般纳税人，这个月准备注销，由于2021年度审计调账的时候做了一笔分录借：以前年度损益调整 482752.80 贷坏账准备-应收账款482752.80 2022年的审计又调回借：以前年度损益调整 -384987.63贷坏账准备-应收账款 -384987.63，此时坏账准备-应收账款这个科目贷方有余额97765.17，公司资产负债表上的应收票据及应收账款显示为-97765.17，应收账款这个科目上月已经清了没有余额，怎么处理这个坏账准备-应收账款这个科目贷方有余额97765.17？
-
Q
建筑工程公司账面上有一些应收账款因为时间太长收不回来了，决定做应收账款坏账核销。这些应收账款已经开了发票了，但是没有确认收入，所以形成了合同结算贷方余额，如果应收账款核销的话，那这合同结算余额怎么处理？
热门问答 更多>
-
请问，公司员工用货拉拉送货，个人账户下单货拉拉开不了发票，给了个电子收据，这个是否可以正常税前扣除，不超过1000
-
老师，能不能给我讲讲广告公司账务的！特别是科目区分，销售费里面包含哪些啊？ 主营业务成本里面：平时人工工资、办公室租金、水电物管也可以进去么？ 人工行政管理人员肯定是管理费嘛 人工销售人员（地推等）就是销售费用嘛 人工技术人员就是主营业务成本么？
-
老师，21年给客户多开了十多万发票，当时双方都没发现，现在对我们这边有啥影响？改咋办合适？
-
请教老师，公司有一张教育机构开过来的咨询服务费专票，这个能不能抵扣呢？谢谢
-
个体户可以自己开具增值税发票吗？
-
请问老师，我去年10月，计提工资分录如下： 借：管理费用 3000 长期待摊费用：2000 贷：应付职工薪酬 5000 次月冲红做成了 借：管理费用 —5000 贷：应付职工薪酬 —5000 计提：借：管理费用 5200 贷：应付职工薪酬 5200 发放：借：应付职工薪酬 5200 贷：银行存款 5200 这样反结账改影响报表吗，需要重新更正申报吗，还是有什么更好的办法处理
-
25年买的商品，当时已经入账了，没做结转，1月入账要结转发现当时票开错了，公司名称税号不对，2月商家现在补开发票，作废之前的发票，现在该如何入账
-
税收分类编码在哪里查
-
老师你好，我是做小规模餐饮的，想咨询一下做外账的主营业务成本-食材和主营业务成本-酒水凭证后一般用什么附件附在会计凭证后面是正确的，我们的大多是采购员自采的，没有发票，只有报销单，购货单和付款凭证，因为是出纳那边付款，这三个凭证都是附在出纳转账给采购员的银行回单后面，成本一般都是以盘点的方式通过电子表格计算的。
-
出口货物 退的税都抵减掉了 做一笔会计分录 借方：应交税费-应交增值税-出口抵内销税额 26万 贷方：应交税费-应交增值税-出口退税26万 这笔分录的意义是什么
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
哦哦 我这个是提前开的票，还没满足收入的条件，后面的工程不干了我是不是应该红冲发票，然后分录反向冲减
对滴，是这么个意思哈，理解正确