小规模申报所得税时填写预缴纳申报表A类时利润总额和营业收入营业成本分别以什么依据填写，有没有相互的钩稽关系
你好，小规模企业申报企业所得税季度申报表中: (1)营业成本:按主营业务成本%2B其他业务成本合计金额填写,不包括期间费用. (2)营业收入:按主营业务收入%2B其他业务收入合计金额填写. (3)利润总额:按利润表中的利润总额填写. (4)所得税季度申报中的营业收入、营业成本和利润总额之间没有勾稽关系. 企业所得税季度预缴申报表A类中的营业成本就是你经营成本,他不包括你的销售费用管理费用及税金及附加等,就是你的主营成本%2B其他业务成本数.因为这张表是预缴,填写这个数只是参考数,在表中是不自动计算的,他只是附列数,营业收入减营业成本并不是等于利润总额的,A类表的利润总额是你帐上实际数,减去弥补亏损后以你的实际利润计缴所得税,你只要填准实际利润.
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Q
去年十月份刚开的公司，截止年底就没有开票，没有收入也就没有结转成本，企业所得税月季度预缴纳税申报表A类表，营业收入就填写零吧？营业成本也是填写零吧？利润总额就填写12月利润表上的利润总额吗？
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Q
我报企业所得税时提示这个，营业收入和营业成本均为0，利润是负数可以申报吗？一、1.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”为：【-194,258.72】元； 2.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第1行“营业收入_本年累计金额”为：0元； 3.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第2行“营业成本_本年累计金额”为：0元； 4.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”不为0，但是营业收入和营业成本都为0，请确认是否准确填写。
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Q
老师，你好。我们公司是小规模纳税人，以前都没交过企业所得税，只在申报的时候填写营业收入和成本。现在要申报第四季度的，全年累计营业收入是1198308.17，营业成本是445966.8，利润总得是199695.82，我们是按利润总额的5％缴纳所得税吗？有什么减免吗？
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Q
小规模申报所得税时填写预缴纳申报表A类时利润总额和营业收入营业成本分别以什么依据填写，有没有相互的钩稽关系
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Q
老师，企业所得税季报，没有收入和成本，利润是负数，我把利润填上，风险提示：.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”不为0，但是营业收入和营业成本都为0，请确认是否准确填写。我该怎么申报
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