演示账套

老师，物业费和租赁费是不是可以一起放进房租里？

2023-10-18 08:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-10-18 08:50

对的，这个是可以的哈

快账用户4638 追问 2023-10-18 08:54

但这两个税率不一样，比如我们10月份付10-12月房租6万元，物业费6%税率，租赁费5%，11月才收到发票，我10月份付的时候全放预付账款里，摊销和收到进项发票时都去冲销这个预付账款，但由于税率不一样，10月份摊销时这个金额怎么确定啊？

齐红老师解答 2023-10-18 08:55

你不是价外税吗？你不能抵扣吗这个

快账用户4638 追问 2023-10-18 09:04

可以啊，我意思是摊销的这个房租不得把进项税扣除后再摊，那税提前不能确定是多少，这样摊不就不准确吗？我算了下折下来大概是5.4%，这样我用60000/1.054=56926/3=18975，这个摊销额入账，等知道实际的税额后，再调整后面的摊销额，这样摊销额后面和前面的有些许差异不影响吧？最后只要这3个月的摊销额加上进项税等于这60000就行了吧？

齐红老师解答 2023-10-18 09:10

对的，这样最终加上那部分就可以的了