我们有个幼儿园的收支通过A公司的一般户来进行收支，现在幼儿还A公司的欠款，从A公司的一般户转到基本户的，那么幼儿园的这个账如何做呀，借方：应付账款A公司，贷方是什么

你好童鞋，借：应付账款A公司贷：其他应收款——A公司

2023-10-18

同学，你好从A公司的一般户转到基本户的，是谁要做账？？

2023-10-18

1. A 幼儿园账务（扣工资抵借款）计提小张工资时（假设工资总额为 X 元）：借：主营业务成本 / 管理费用 - 工资 X 贷：应付职工薪酬 - 小张 X 发放工资（扣 360 元代 B 收借款）：借：应付职工薪酬 - 小张 X 贷：其他应付款 - C 公司（实发工资，X-360）贷：其他应付款 - B 幼儿园 360 2. B 幼儿园账务（确认收回借款）收到 A 代扣的 360 元（需与 A、C 核对后）：借：其他应付款 - C 公司 360 贷：其他应收款 - 小张 360 3. C 公司账务（代收支中转）收到 A 转来的代扣款 360 元：借：银行存款 360 贷：其他应付款 - B 幼儿园 360 将 360 元转给 B 幼儿园：借：其他应付款 - B 幼儿园 360 贷：银行存款 360

2025-09-02

您好，那现在你们的明细是在A公司吗

2023-10-18

B 幼儿园账务处理借款给员工时借：其他应收款 - 员工姓名贷：银行存款（通过 A 公司账号支付，记录实际付出金额）此时，虽然是通过 A 公司账号支付，但 B 幼儿园要明确记录这笔借款，后续用于跟踪和管理。员工采购物资后收到物资发票等单据时借：库存商品（或低值易耗品等，根据物资性质确定科目）应交税费 - 应交增值税（进项税额）（若有可抵扣的增值税）贷：其他应收款 - 员工姓名物资分配给各园时根据各园实际接收物资的情况，B 幼儿园需要和其他幼儿园进行结算，比如可以按照协商好的价格或成本比例进行分配。借：其他应收款 - 其他幼儿园名称贷：主营业务收入（或其他业务收入等，根据业务性质确定科目）应交税费 - 应交增值税（销项税额）（若涉及增值税）同时，结转成本：借：主营业务成本（或其他业务成本等）贷：库存商品（或低值易耗品等） A 公司账务处理 A 公司只是提供账号代收支，本身不涉及物资的采购和分配业务，仅需做好资金流水的记录，明确每笔资金的来源和去向，比如在银行存款日记账中详细记录 B 幼儿园相关资金的进出情况。若有需要，可与 B 幼儿园等各方定期核对账目。

2025-03-26