老师请问一下小规模纳税人去年9月份有一笔收入漏了没做账这种情况该怎么处理？当时是账上做预收款了。后面开了发票结果会计没查发票。就没冲预收也没做收入，
您好，那得补上这个分录，同时去更正申报三季度增值税申报表，2022年反正都是免增值税的 借：预收 代：以前年度损益调整 还得更正申报2022年年度所得税汇缴申报表，要纳税调增，要补所得税的话，还有分录 如果是以前年度的,分录: 1、借:利润分配 3662.56（数据请忽略） 贷:以前年度损益调整3662.56 2、借:以前年度损益调整?3662.56 贷:应交税费-企业所得税 3662.56 3、借:应交税费-企业所得税 3662.56 贷:银行存款 3662.56
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我司是小规模，有一笔费用款，2021年2月付的，没收到发票，当时会计做账：借预付，贷银行，2021年 6月收到对方开的发票，但是会计没入账。现在我接手才发现这个发票没入账，那这发票还能用吗？我该怎么做账处理？
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我司是小规模，有一笔费用款，2021年2月付的，没收到发票，当时会计做账：借预付，贷银行，2021年 6月收到对方开的发票，但是会计没入账。现在我接手才发现这个发票没入账，那这发票还能用吗？我该怎么做账处理？
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去年4月受托开发一款软件，按合同约定收到了一笔96000预收款，因对方说要更改公司名称，我们就等着一直没开票没申报收入，去年我们是小规模纳税人。后面开发的款项对方一直不付，我们既未收到款也未开票，今年我们是一般纳税人了。预收账款96000元一直挂着有一年多了，该怎么处理？
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老师，去年2021年收到一笔应收账款，也发货了。因为客户不要发票，就没有做未开票收入，一直挂着应收账款呢。这个季度想做无票收入，冲了这个应收账款，能做到这个季度2022年7月吗。是小规模纳税人，60000万元货款。
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你好 我是新手兼门外汉 12月的时候收到一笔货款 当时做的是预收账款 没有开票 然后1月份才开票确认收入 去年公司利润是负数 没有缴纳所得税 汇算清缴还没做 那我要怎么做账 怎么改报表可以把笔收入放到去年 不然今年的话所得税就要多缴了 然后当时过了申报期老板才说发年终奖 所以也没计提 要怎么处理呢
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老师，你好，公司要被尽调，需要我回答下面的问题，老师能给我一些思路吗?四、 CFO/财务负责人： 核心考察点：财务健康度、增长质量、预算管控能力、合规风险。 1. 财务状况： 请提供分产品、分客户的毛利分析表。毛利率最高的产品和客户是谁？原因是什么？ 公司的应收账款周转天数和存货周转天数是多少？坏账计提政策是什么？账龄超过6个月的应收账款主要来自哪些客户？ 2. 收入预测： 公司2026年的收入预测是多少？预测依据是已有订单、意向合同还是市场空间？请展示预测模型的关键假设。 达到盈亏平衡的月销售额和订单量是多少？敏感性分析中，哪个因素（价格、材料成本、良率）对利润的影响最大？
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