演示账套

有哪位老师懂这个增值税申报表的吗？这个期末未缴税额的税是等于应纳税额吗？期末未缴税额是自己跳出来的，不是我填上去的

2023-10-18 21:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-10-18 22:23

同学你好。左边的对应数字才是应纳税额。你画线的部分属于即征即退事项，与账务处理相关的只核算退税部分。其他不用管的。

齐红老师解答 2023-10-18 22:24

如果一定要来龙去脉。明天早上上班后。我发给你。

快账用户6931 追问 2023-10-19 15:51

好呀好呀，感谢老师

齐红老师解答 2023-10-19 16:14

同学你好！即征即退的部分，就是按照字面意思理解，先交了再立马就退，因此， 1）你报表上的 9936.72 实际上是应并到左边的正常纳税那边一起交了。 2）但是，也有一种可能是你们曾经已经报过了，税务局的报表上就一直显示在这里，还不能修改。 3）这个部分，每月填写数字里是直接填写上去的，不会象其他表一样，从后面的表中抓取数字。因此，你只要把应该属于当月的实际要填写的部分填写好就行，不用理会这个数字。