演示账套

你好，想问下9月账期的余额表凭证汇总表都是借贷相平的，到资产负债表就不平了，从哪里找问题？

2023-10-20 10:48

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-10-20 10:51

如果9月账期的余额表和凭证汇总表都是借贷相平的，但资产负债表不平，可以从以下几个方面找问题： 1.检查凭证是否都已经记账了。软件默认取凭证记账之后的数据，若不记账也想取数，需在报表生成数据时勾上【包含未记账凭证】。 2.没有完成期末结转操作导致的。生成报表前需要期末结转操作，如：期间损益结转和制造费用结转。 3.新增了一级科目但报表中没有设置此科目的取数公式。需要在模板设计的资产负债负债表中添加对应科目。 4.检查报表中“未分配利润”这一项的公式是否正确。有些报表中只有未分配利润的科目，通常需设置为未分配利润科目%2B本年利润科目的数。 5.如果以上方法都没有检查出来，可以用资产负债表和账套的余额表进行核对，查看是哪个科目取数不正确，找到问题所在后进行修正。