老师，麻烦问一下，这张电梯安装发票，安装队去税局代开的发票，税务局打电话来说，我们没有履行支付义务。是我们公司代扣代缴吗？

有，发票上显示包工头去税局代开的发票，发票备注安装项目个人所得税有支付人依法扣缴

包工头咱们直接给他付款就行，包工头这个个人所得税是税务局自己收的，按经营所得收。

税局现在让我们更正个税或者更正所得税，不补交的话这张发票不能税前扣除。更正个税是更正我们公司的吗

那你问一下他是不是想按劳务报酬给交税，要是这样你就按劳务报酬给申报代扣个税就行了。

您看是在标红这里申报吗

哦，是的，就是在这里申报，对的是。

那当时没交个税，发票是怎么开出来的呢

你好。是代扣代缴的个人所得税，不影响发票的开具。

那我们怎么知道要代他交个税呢？正常是在哪里代交呢

现在税务局不是打电话通知你了吗？ 需要您代扣，您就按劳务报酬代扣就行了。

如果您再不确认，你就再打电话和税务局再沟通确认一下。

这张发票是2021年开的了。我是想问他正常开安装票的时候，我们怎么知道要代扣他的个税，又从哪里交税呢

好，这个问一下税务局就可以了。 市税务局告诉咱们，说要按劳务报酬申报代扣个人所得税，那就是在自然人电子税务局劳务报酬那里填写申报。

我又看一下  支付义务 不是代扣个税 ，是没有付款的意思    是不是没 付款给对方 要是没代扣是应写没有履行代扣代交义务    

上面写的是个人所得税由支付人依法代缴

这个就需要人代交了。这个你就按劳务报酬代交代扣就可以了。

登录，自然人电子税务局劳务报酬模块填写申报。

以我们公司名义登录自然人电子税务局进去申报是吧？

代扣税款是吧，是以公司的名义登录对的。

试了一下，交税太多了，46000元就要交9040元，吓死人了