小规模纳税人，季度开普票405000.申报的时候默认3％的税，该怎么填

小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，可继续减按1%征收率征收增值税。在办理增值税纳税申报时，应当将不含税销售额填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》第3行“其他增值税发票不含税销售额”和第1行“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”栏次中，对应减征的增值税应纳税额按销售额的2%计算填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》第18行“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税明细表》减税项目相应栏次

2023-10-20

申报增值税时应按照以下步骤进行： 1.统计发票信息：将开具的3%专票和1%普票信息进行统计，包括发票号码、开票日期、发票金额等。 2.计算应纳税额：根据统计的发票信息，计算出应纳税额。由于小规模纳税人采用简易征收方式，应纳税额的计算公式为：应纳税额=销售额×征收率。其中，销售额为不含税销售额，征收率为3%或1%。 3.填写申报表：根据计算出的应纳税额，填写增值税申报表。在填写申报表时，需要将销售额和应纳税额分别填入相应的栏目中。同时，还需要在申报表中注明适用的征收率。

2024-01-10

您好！填写到申报表第12行

2022-07-04

你好，是第二季度的吗？普票是免增值税的专票，在第一栏和第二栏里面填写普通发票，在其他免税销售额还有减免明细表，第一列和第三列填写。

2022-04-01

之前的普通发票没有交税的情况下，第一行第二行填写31万，第十行填写-25万开的是1%的专票，在那主表应纳税减征额还有减免明细表、本期发生额实际抵扣金额里面填写。如果之前普通发票已经交税了，那你得问一下你税务局那边给你退税吧。给你退税的话，你填写到第一行和第三行我们这边不给退负数很有可能自己申报提交不了，你得去税务局

2025-12-07