老师，8月进项转出（原因是销项开错，红票次月才开），现在要怎么做进项转出分录

老师，没做库存商品，直接做的主营收入

你好，主营业务成本吗？那库存商品改成主营业务成本。

是销项红冲

不是进项

那你八月进项转出，这是什么意思 借应收账款负数，贷、主营业务收入负数，应交税费负数。

现在税务扣2,513.19，账上未交余额是1218.29，差额就是报表里的进项转出金额

我也有点没有明白，税网上的老师上我做转出

进项转出又是啥原因？

进项转出是你进校不允许抵扣的

8月开错了一张票，当月开了红字信息表，未开红票 9月䃼开红票 在申报8月增值税时提交不了，税网老师让我把这个错票金额作进项转出

是蓝色发票，怎么做的分？

当时蓝色发票怎么做的账务处理？

蓝票直接做主营收入

借应付账款， 贷主营业务成本、 应交税费、应交增值税进项转出。

当时是：借 应收 贷 主营收入 应交增值税-销项税

再借应收是不是会余额不对？

借 应收 负数 贷 主营收入 负数 应交增值税-销项税负数

开了红字发票之后再做，没有开红字发票不要做。

9月开过了，

那就可以的，按照上面的来做。

清楚了，谢谢老师，还有20多元是歺饮增票税转出，要怎么做？

福利费的吗？借管理费用福利费，贷应交税费、应交增值税进项转出。

谢谢谢谢谢谢