借应交税费-应交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税款
您好,请问按季申报的小规模纳税人第三季度时销售家具开具增值税普票25万元,负数增值税普票20万元,请问第三季度的增值税申报怎么填写呢?是按相减后的额度填在第11栏吗?
老师您好,小规模纳税人人,二季度初次领购税控盘440元,当时没入费用,直接抵扣的(二季度增值税45.54元) 借:应交税费-增值税减免45.54 管理费用394.46 贷:库存现金440 我现在三季度产生增值税430.69元,该怎么做分录?
老师您好,小规模纳税人人,二季度初次领购税控盘440元,当时没入费用,直接抵扣的(二季度增值税45.54元) 借:应交税费-增值税减免45.54 管理费用394.46 贷:库存现金440 我现在三季度产生增值税430.69元,该怎么做分录?
请问老师,小规模纳税人本年第三季度销售额为35万,开具增值税电子普通发票,已申报纳税。但是第四季度发生第三季度的销售退回,将第三季度开具的8万元发票作废,那么此时第三季度销售额为27万元,是否可以享受小规模纳税人季度销售额不满30万免征增值税的优惠,对第三季度已经缴纳的税款申请退税或者以后期间抵减?
尊敬的老师,您好!我单位是小规模纳税人,在今年第二季度缴纳了税控盘维护费280元,第二季度应交增值税为6500元,现在7月1日至15日季度申报增值税,想抵减这280元,请问,抵减时:借:应交税费(应交增值税)280 贷:管理费用280 这个会计分录做在第二季度,还是做在第三季度?
我们上个月主营业务应收销项是54348元。增值税是6252.43元,主营业务成本是48095.58元,增值税6252.42元,这个申报对吗?
企业所得税年报中工资支出中的账载金额和实际发放金额的年限是怎么界定的,比如我24.1-24.12计提50000元工资 但实际发放43000 该怎么填
老师您好,公司小企业会计准则,融资租入的固定资产,比如开始入账时 借:固定资产-融资租入设备,应交税费-(进项),贷:应付账款,那么后期还款开具利息发票的分录怎么写分录呢
刘艳红老师,您好! 今天有时间吗? 需要请教一下您
你好,老师 请问汇算清缴需要做哪些调整?
老师,在进项增值税额很多的情况下怎么可以交点增值税,就是进项发票只有一张,和之前留底的
老师,进项留底税额必须要用吗?我们公司想要缴纳增值税,这个月进项有留底,我们不远留底吗?
老师公司请的兼职怎么缴纳个税
老师你好 请问汇算清缴需要调整哪些?
就是我们要给别人开个服务费票, 我们必须要有服务费的进项票才能开销项票吗
如果购买税控盘时当季度不需要交增值税,做什么分录呢?
借应交税费应交增值税 贷应交税费应交增值税减免税款
老师,你确定没搞错吗?怎么跟抵减时一样
抱歉,我理解错您的意思了,这么做 借应交税费应交增值税减免税款 贷银行存款