演示账套

报增值税的表第18行本期应纳税额减征额怎么算？

2023-10-23 21:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-10-23 21:35

如果是增值税应纳税额减征额，是根据增值税税控系统专用设备费及技术维护费的发生金额填写。如果是企业所得税的本期应纳税额减征额，是根据实际减免的企业所得税金额填写。比如符合小型微利企业条件，应纳税所得额低于100万，税率是5%，减免所得税=应纳税所得额*20%。

快账用户7394 追问 2023-10-23 21:38

我问的是（小规模纳税人）我要报增值税及附加费申报表里面有一个报增值税及附加第18行怎么算出来的

快账用户7394 追问 2023-10-23 21:39

你别扯别的

快账用户7394 追问 2023-10-23 21:44

第18行默认是个0 不通过不让申报

快账用户7394 追问 2023-10-23 21:54

为什么第十八行默认的填0不对？为什么不让申报？为什么不通过？

齐红老师解答 2023-10-24 06:15

你要填写2%的增值税的，那样才可以的，你不能填0的

2023-10-23

你好需要交税的1%的销售额*2%

2021-01-04

你好，小规模的应纳税减征额，你们有开百分之一的发票，交了增值税是不是？

2021-08-16

你好！这个比如正常是3%，现在按1%交就减征了2%

2024-04-02

你好，你们是小规模纳税人吗？

2023-04-13

领取会员