我们公司接的A公司的认证业务，客户A正常向我们公司打款；我们公司不具备做这项业务的资质，私下委托B公司的审核老师来做，审核老师做这项业务的差旅费需要我们公司给报销，并且审核老师开了我们公司抬头的发票。我们可以从公户直接转账报销给审核老师吗？应该怎么走账更合理？

没做工资，每次的老师都不固定。 老师的审核差旅费、审核人工费，这实际上都是给客户做这项业务支出的人工成本，不可以放在成本费用里吗？

可以放到成本费用，只不过是它是二级科目招待费

招待费在所得税年终汇算时只能按比例税前扣除。没有更适合的科目了吗？

也可以给他支付劳务费，申报了个税之后就可以做差旅费，不是单位的职工做不了差旅费的，只能是单位职工才能出差。

奥。 做劳务费，按照劳务所得申报个税？估计老师们不同意。

你好，他在其他的公司有工资有社保的情况下，你按照工资薪金来就行。

奥 。对于她们来说，这是差旅报销，不属于报酬，估计还是不愿意申报工资个税

他其实是一样的 他公司少给他发放不就行了。

这些老师每个月都不一样，因为客户需求的领域、地域不同，请的老师不是固定的。每个老师都这样按照处理，没问题哈？