老师您好！请问我是小规模企业，9月购买固定资产时没有收到发票，但已经付款，因为销售方说第二天给票我就按照借固定资产，贷银行存款了，没有记录到预付账款，后面10月份了销售方才开票过来，而且开过来的票金额比实际付款金额大，我们也不需要付多开出来的钱，现在怎么做账

您好，老师，我们公司是商贸企业，有些科目例如预付和预收账款，我就不想使用，用应收和应付代替，但是遇到一种情况，例如当月收到货也付款给供应商，当月的产品也做出来，结转了销售成本，两个月后才收到发票，一般付款是，借：预付账款贷银行存款，收到货借：原材料（一般纳税企业专票不含税）贷：应付账款—暂估，收到票后冲第二笔分录，再重新做一笔分录借：原材料 —不含税金额 应交税费—应交增值税—进项 贷预付账款 我的意思是怎么可以不使用预付账款，直接用应付账款呢，

我的应付账款比较多，这个应付账款，就是我去我们商城买产品，差不多一两个月让公司开一次发票给我，当时代理会计把这些账作为应付账款，我现在想把备用金的取出来，用库存现金的方式，来付这个应付账款，分录要不要写应交税费？需要票据什么的吗？我问这边的会计老师，她说要把我实际付出的凭证打出来，但是我实际付款出去都是用微信或是支付宝付出去的，账单有点多，不方便每一笔做，而且账上的应付账款都有对应金额发票的，公司给我开的发票，也是打了折的，和我实际支付宝付出去的账也不一样，我也没办法公对公付款，那我现在做账的话，就借应付账款，贷库存现金，然后附张领款凭证行不行？

公司已经运行了三个月了，但都只是费用支出，没有生产，老板私账买了固定资产啊办公费啊，有一些不开发票的就不管它，但有一些对方发票开来了。现在对公账户我才去开出来，外账刚刚建账。本来是想叫对方把钱退回老板私账，我对公再重新付，但对方也都不同意。那收到发票我肯定是要做账的，但私账付的话就是库存现金，但账才建立没有现金，那应该怎么办？借：固定资产、费用等，贷：其他应付款—老板 这样可以吗？等什么时候对公账户有足够的钱了，再把这个钱转到老板私账，把其他应付款做平，这样操作有没有风险？

老师您好！请问我是小规模企业，9月购买固定资产时没有收到发票，但已经付款，因为销售方说第二天给票我就按照借固定资产，贷银行存款了，没有记录到预付账款，后面10月份了销售方才开票过来，而且开过来的票金额比实际付款金额大，我们也不需要付多开出来的钱，现在怎么做账

你好 老师 我们在建工程之前合同预估有54万多 付过对方公司两次款总共50万 之前做的分录是借在建工程 50 贷 银行存款 然后现在要转固定资产 但是收到的结算单上只有48万多 就是我们多付了他们 票开来金额是对的 但是款还没返还给我们 这种我转固定资产要怎么写分录才对呢