是的,如果发现重复记录了管理费用的账目,并且已经结转了本年利润,那么需要同时红冲(即冲销)第3笔分录,并重新调整本年利润。 具体来说,您可以按照以下步骤进行调账: 1.对于第3笔分录,即借记“管理费用”科目、贷记“银行存款”科目,需要进行红字冲销,即借记“银行存款”(红字),贷记“管理费用”(红字)。 2.同时,需要重新调整本年利润。由于第3笔分录已经结转了本年利润,因此需要将管理费用从本年利润中减去。具体来说,借记“本年利润”(红字),贷记“管理费用”(红字)。 这样,重复记录的管理费用就被冲销掉了,并且本年利润也得到了正确的调整。

老师,现在一个会计分录:借管理费用--办公费20 贷:其他应付款---法人20 月底:借:本年利润 20 贷:管理费用--办公费20 年底结转:借:利润分配---未分配利润 20 贷:本年利润 这样对吗
结转本月的损益类账户至“本年利润”账户,会计分录如下:月末结转损益科目如下:1、结转各项收入借:主营业务收入其他业务收入营业外收入贷:本年利润2、期间费用的结转借:本年利润贷:管理费用营业费用财务费用3、成本支出的结转借:本年利润贷:主营业务成本其他业务支出营业外支出4、税金的结转借:本年利润贷:营业税金及附加所得税费用5、结转投资收益:净收益的:借:投资收益贷:本年利润净损失的:借:本年利润贷:投资收益
是收到费用是借:管理费用,贷:现金,借:其他因付款-预提费用,贷:以前年度损益调整吗?那汇算清缴时就不需要调增利润了是吗?
去年的借:管理费用诉讼费贷:银行存款需要调整为其他应收款,但是已经结转到本年利润未分配利润了,这个科目如何调整呢老师,而且账簿上怎么登记呢
1、借:管理费用 贷:其他应付款 2、损益结转:借:本年利润 贷:管理费用 3、借:管理费用 贷:银行存款 重复记了3,他也结转了本年利润,调账需要同时红冲3再调整本年利润吗?
固定资产原值248453.1残值12422.66要是开了1.5万,相关分录怎么写
申报个税时提示这个是什么意思:【综合所得预扣预缴表】校验结果: 以下人员工资薪金所得未计算税款
老师个体工商户年销售额40万,没有一张进项发票,取得的经营所得需要缴纳经营所得税吗?经营所得税有没有优惠政策
老师,我想问一下,那个印花税达到一万以上才缴吗?只有投资款才有印花税吗?
老师,单位单位去年做那个在商务部申请的再生资源备案,现在要填报经营年报,因为我们除了那个再生资源项目单位,还有别的其他项目都在同一个账套里头,都是同一个资产负债表和利润表,但是他填经营年报的时下面有个备注,说是本表中各指标除注册资本外,均指再生资源主营业务对应值,那我们除了主营业务可以区分开别的,就像资产总额,负债总额,利润率,利润总额这个分不开该怎么填写呢?
老师,我们二五年5月份做了一个再生资源备案,那么今年需不需要对这个再生资源回收企业经营年报进行上报呢?
一般纳税人的公司印花税一般是季报还是月报
老师,缴纳医保的网址,还有,企业未开通社保的网上开办流程有嘛?
@董孝彬 你好,老师,我想请问一下,我这样冲成本分录做的有没有错
每个月都正常申报房产税,但是从这个月开始,就是是一半一半出租,一半自用了,请问本月房产税怎么申报?