老师好，前面月份收入多做了70，我怎么红冲 前面是 借 应收A 贷 收入 销项 实际上根本就没有这一笔的 多做了

之前根本就没有开发票 也不存这一笔业务的 也是按原分录 红冲 ？

对的 按原分录红冲

那这样 不开红字发票的 我直接做销项负数 那到时候 不是当月开票数据 就对不上了

你做收入就可以了哦 做负数就可以了

就打个 比方 之前 借 应收A 70 贷 收入60 销项 10 现在 就做 借 应收A-70 贷 收入-70? 那这样的话 不是当月和开票系统里的数据对不上 少收入70？

你没有开红字发票没法红冲收入呀

也就是 必须要开一张红字发票 然后在 借 应收A-70 贷 收入-60 销项 -10 哪怕之前从没开过这张发票 也要这样做

是的，如果之前没有开具过这张发票，但是需要冲销之前的收入，那么需要开具一张红字发票。在会计分录中，借方为应收A-70，贷方为收入-60和销项-10。这样可以将之前的收入冲销，并将相应的销项税额计入贷方。

那老师，我要是只要冲销应收A 收入 税额 不用冲销 我该怎么做

你得有红字发票才可以呀

老师 我只要冲这个往来科目 就行了 其他不用冲销