我想问一下，年初公司筹备，给了基金经理一次性40万，挂在其他应收款，每个月分一部分作为工资抵消，因为基金经理同时还是股东，目前还剩下10多万，挂在其他应收款会有问题吗？需要年底全部清掉吗？
同学您好，可以挂其他应收款，如果没抵扣完了可以不清掉
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我们公司是房地产开发企业，之前有几套商铺卖给了股东，当时一次性付清了全款，收入成本也结转了，后面股东想走贷款，我们把他多付的贷款部分的钱退给了他，收入成本没有转回，贷款目前银行还没有放下来，股东买的商铺现在出租出去了，目前还是由公司收租开票交税，想问下公司能不能把这几套商铺作为投资性房地产计提折旧，如果可以该怎么处理？成本收入以前年度已经都结转了
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我们公司是房地产开发企业，之前有几套商铺卖给了股东，当时一次性付清了全款，房款收入成本也结转了，后面股东想一部分首付一部分走贷款，我们把他多付的贷款部分的钱退给了他，收入成本没有转回，贷款目前银行还没有放下来，现在这几个商铺出租出去了，目前还是由公司收租开票交税，想问下公司能不能把这几套商铺作为投资性房地产计提折旧，如果可以该怎么处理？以前年度结转的房款的收入和房屋成本是否要转回
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老师好，公司经营资金紧张，股东借入款金额很大，现在股东会代收、代付一些货款，请问借入我挂账在其他应付款-股东，股东代收货款我确认收入就抵消股东借款就行了是吗？需要什么附件，自己写个收据吗？股东代付的货款，有他的支付凭证，请问老师委托代收代付可以做一个委托书吗？是每笔都做还是一年做一次就行。现在这种情况很多，他收到的钱不愿意交回来，因为他借给公司很多钱。
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我想问一下，年初公司筹备，给了基金经理一次性40万，挂在其他应收款，每个月分一部分作为工资抵消，因为基金经理同时还是股东，目前还剩下10多万，挂在其他应收款会有问题吗？需要年底全部清掉吗？
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我想问一下，年初公司筹备，给了基金经理一次性40万，挂在其他应收款，每个月分一部分作为工资抵消，因为基金经理同时还是股东，目前还剩下10多万，挂在其他应收款会有问题吗？需要年底全部清掉吗？
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请问老师，25年12月结账冲减了25年1-11月的研发费用，借:库存商品 83万元 贷:管理费用—直接投入—库存商品83万元，实际这83万是已经销售的产品，没有结转成本记入了研发费用，但是年底发现研发费占营收比例过高，所以又都调了出来，但是导致账面库存商品增加83万，这一调减研发费用而且盈利170万，24年营收比25年高500万都是亏损，25年又有盈利也不太合适，所以应该怎么处理比较好？
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但是他也是股东，会不会被认为是股东借款，补20%个税啊
为什么股东借款20%个税
啊？股东借款超过1年，不是会被认为是分红吗？
没听说过这个规定，只是说，借款给股东，需要按照同期贷款利率计提利息
根据《财政部 国家税务总局关于规范个人投资者个人所得税征收管理的通知》（财税〔2003〕158号）第二条规定：“纳税年度内个人投资者从其投资的企业（个人独资企业、合伙企业除外）借款，在该纳税年度终了后既不归还，又未用于企业生产经营的，其未归还的借款可视为企业对个人投资者的红利分配，依照利息、股息、红利所得项目计征个人所得税。”
我重新问其他老师吧
好的，感谢普及，不好意思哈