老师，我们一个工程，2018年已开票，现在结算审计要扣一部分款，发票红冲怎么处理？一张普票，一张专票，部分冲红还是全部冲红重新开？原发票要拿回来吗？

对于需要扣款的情况，一般需要将原来的发票进行冲红，然后重新开具新的发票。 对于一张普票和一张专票的情况，可以分别进行冲红和重新开具。具体操作如下： 1.普票冲红：将普票的记账联和抵扣联（如果有）进行冲红处理，即在原发票上进行“作废”操作，并在新开的发票上重新填写开票日期、货物名称、数量、单价等信息。 2.专票冲红：与普票类似，将专票的记账联和抵扣联（如果有）进行冲红处理，即在原发票上进行“作废”操作，并在新开的发票上重新填写开票日期、货物名称、数量、单价等信息。 需要注意的是，如果专票已经认证抵扣过，需要在开具红字发票申请单时，先做进项税额转出。 对于原发票是否需要收回的问题，一般来说需要将原发票的记账联和抵扣联（如果有）收回，并由开具单位加盖作废章。如果无法收回原发票，则需要提供相关证明材料，例如冲红申请单、银行转账记录等，以证明原发票已经冲红。

在第10栏里面填写负数销售额就行。

你好，借应收账款负数，贷主营业务收入负数，应交税费负。

如果税控设备已经注销，现在使用数电票红冲纸质普票，可以参考以下步骤： 情形一：受票方未做用途确认及入账确认 登录电子税务局，进入【我要办税】-【税务数字账户】-【红字发票开具】。选择【红字发票确认信息录入】，录入相对应的蓝字发票信息后点击【查询】，在页面点击【选择】，将选中的蓝字发票信息自动带入页面，信息完成后确认提交。《确认单》提交成功后，选择【红字发票开具】，点击对应的《确认单》，即可开具红字发票。 情形二：受票方已进行用途确认或入账确认 受票方使用【电子发票服务平台】时，开票方或受票方均可在电子发票服务平台填开并上传《红字发票信息确认单》，经对方在电子发票服务平台确认后，开票方才可全额或部分开具红字数电票。具体确认操作如下： 1.纳税人登录电子税务局，进入【我要办税】-【开票业务】-【红字发票开具】-【红字发票确认信息处理】； 2.录入查询条件，点击【查询】按钮； 3.点击【查看】按钮，进入页面进行信息确认； 4.点击【确认】按钮，提示确认成功。 如果受票方继续使用【增值税发票综合服务平台】，则由开票方在电子发票服务平台填开并上传《确认单》，经受票方在增值税发票综合服务平台确认后，开票方全额或部分开具红字数电票或红字纸质发票。确认操作如下： 1.在菜单中依次选择【发票管理】-【红字申请确认】，进入相关界面； 2.选择“待确认”，根据发票信息输入发票号码和销方识别号，点击【查询】； 3.向右拖动滑动条，点击【操作】； 4.在弹出窗口中查看红字发票信息确认单的数据是否正确，向下滑动竖型条进入相关界面。 关于是否需要收回原票的问题： 全冲的情况：开具红字增值税纸质普通发票，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 部分冲红的情况：根据《国家税务总局关于修改<中华人民共和国发票管理办法实施细则>的决定》（国家税务总局令第37号）第二十七条规定，开具增值税普通发票后，如发生符合条件的情形需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。因此，开具红字增值税普通发票，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 如果无法收回原纸质发票，可以让对方提供无法退回原票的有效证明。

你好，对方已经抵扣了，对方给你开红字信息表，然后你们待会儿再开红字发票，对方开红字信息表的时候，只开需要开错的那个产品就可以了