老师你好，请问我们是销售公司，10月开了一部分负数发票，我现在要把以前结转的库存冲回来，是要减少主营业务成本，增加库存商品是这样吗？
同学您好，你的理解没有问题，没有问题，但是记得税金也要转回
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老师 我们公司上个月售卖沙石是主营业务收入 然后也开了票 但是我忘记结转成本了 这个月我如果结转成本的话是不是借 主营业务收入 贷 库存商品 如果分录这样写但是库存商品就会变成负数我该怎么办
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老师您好，我们是一家一般纳税人的商贸公司，我之前材料没有回来暂估材料借：库存商品 5000 贷：应付账款 5000同时结转成本借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 材料发票回来了，我红冲了借：库存商品-5000贷：应付账款-5000；没有红冲成本，然后我就按照发票的实际金额入账借：库存商品4425应交税费应交增值税进项575贷：应付账款5000，销售的时候我借：应收账款，贷：应交税费应交增值税销项 主营业务收入同时结转成本借：主营业务成本贷库存商品，请问老师我是不是成本重复结转了
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老师您好，我们是一家一般纳税人的商贸公司，我之前材料没有回来暂估材料借：库存商品 贷：应付账款 同时结转成本借：主营业务成本贷：库存商品材料发票回来了，我红冲了借：库存商品贷：应付账款；没有红冲成本，然后我就按照发票的实际金额入账借：库存商品应交税费应交增值税进项贷：应付账款，销售的时候我借：应收账款，贷：应交税费应交增值税销项 主营业务收入同时结转成本借：主营业务成本贷库存商品，请问老师我是不是成本重复结转了
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你好，老师，请问我们公司刚成立，购进的商品一共10万。现在还没有经营，这些商品计入库存商品，还需要结转成本吗月底，还是有销售有利润后再结转成本
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老师，你好，一个产品已经销售出库了结转成本了，后来仓库发现少出了原料，这个月出了，然后我这边就只能算少结转了成本，分录是不是这样 借，库存商品 贷，原材料 借，主营业务成本 贷，库存商品
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粤公网安备 44030002003870号
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借：负数成本，贷：负数库存 借：负数税金及附加 贷：负数城建、教育附加等
但是10月我们也开了发票出去，最终收入是正数，也还是要冲回库存和税金及附加是吗？
同学您好 负数冲回 借:负银行存款贷：负主营业务收入 负销项税额 结转成本 借：负主营业务成本 贷：负数库存
老师，这个月的收入最终是正数，开了负数发票都要冲回库存是吗？
同学您好，冲库存你要按照上月收入这边冲减库存
好的，谢谢老师！
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