有一个进项税开始放在待认证，后来对方作废，我就做了进账转出，其实还没有认证。现在待认证挂这个数学，该怎么处理？
你好，这个转出的时候是怎么做账的
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老师请问昨天听学堂王斌斌老师讲增值税，他说当月取得没认证的要用待认证进项，实操老师讲的直接用进项这个科目，没有用待认证上，王老师讲的进项税额转出是用于抵扣了进项，可实操老师讲的在同一天就用进项税转出，我们平时工作中，正确的该怎么处理呢？
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老师，我刚接手的一家公司，在增值税服务平台里发现还有2019年没有认证的发票，可是账上就没有待认证进项税额的金额，这个该怎么处理？
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老师我公司收到两张专票，暂时不抵扣进项税额，但是发票先入账，我是用待抵扣进项税额还是待认证进项税额啊？我看了很多提问，说待认证是没有认证的，待抵扣是没有抵扣的，没认证那不就不能抵扣啊，认证了那么申报表自动就计入进项税额了啊，也不存在认证了没抵扣这一说法，我的理解是只有待抵扣这个科目，就是我暂时不在网上认证这种发票，先入账做待抵扣进项税额，次月抵扣的话再把待抵扣转出做进项税额，不知道我的理解是不是正确
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一般纳税人，进项发票2022年入账的时候进项发票没抵扣，科目计入待认证进项税额，现在发票之前这张发票被作废，而且对方也不开票了，现在想把这笔发票待认证进项税额转出，怎么做会计科目？
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有一个进项税开始放在待认证，后来对方作废，我就做了进账转出，其实还没有认证。现在待认证挂这个数学，该怎么处理？
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4月份放在待认证，5月份进项转出
我的意思是你做转出的时候怎么做账呢？
4月份借方待认证，5月份贷方进项税额转出（对应借方冲费用的）
第贷应交税费应交增值税进项税额转出负数 贷应交税费应交增值税待认证进项税额
账务我是这么做的。但是填申报表时候转出填负数，有风险提示，税金要核查
账务我是这么做的。但是填申报表时候转出填负数，有风险提示，税务局要核查
这个不涉及到申报，因为你也没有填写申报表啊
我填写了申报啊，怎么不要申报呢？就是申报遇到有问提，所以才来咨询啊
那你这种情况你得去修改之前的申报表，因为这个你本身是没有抵扣的，也不涉及到转出