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收到国外客户付汇,但是没有进行报关直接申报了无票收入。现要怎么做才合理?

2023-11-15 20:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-11-15 21:04

你好 需要转内销 你们是这么做的吗

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快账用户2401 追问 2023-11-15 21:09

是的,做内销

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快账用户2401 追问 2023-11-15 21:10

但是海关那边要怎么处理?因为外汇局跟海关数据比对不上

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齐红老师 解答 2023-11-15 21:22

就因为没有报关 然后核销收汇就可以

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你好 需要转内销 你们是这么做的吗
2023-11-15
一、采购产品时 借:库存商品 应交税费 —— 待认证进项税额(如果取得增值税专用发票但未认证) 贷:银行存款 / 应付账款等 二、销售给国外客户时 确认收入: 借:应收账款 —— 国外客户 贷:主营业务收入 —— 出口销售收入 同时结转成本: 借:主营业务成本 贷:库存商品 三、关于税务处理 由于没有退税资质且供应商直接报关退税,这种情况不能按照正常的出口退税流程处理。一般情况下,应按照视同内销缴纳增值税。 如果确认无法取得发票,可以按照无票收入申报增值税。但需要注意的是,无票收入申报可能会带来一定的税务风险,应确保业务的真实性并留存好相关的合同、报关单、运输单据等凭证,以便应对税务检查。
2024-09-10
没有问题 可以的 以后不开发票就做到这里面不做其他的
2021-02-22
同学你好 对的 需要有报关单
2022-03-17
你好,是的,你没有实际收支外汇就不用。
2024-09-23
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