老师，报表预付帐款和应付帐款是负数要做调整吗？

怎么重分类，是直接在报表上调还是要做凭证来调呢？

对的，是的，直接在表上做预付款，负数的放到应付，

老师，我这个报表从税务角度看存在风险吗？

看下这个比例存货占总资产的30%左右应当是比较合适

那从报表上看应收应付其他应收和其他应付这些往来科目有存在风险吗？

不到年底没有关系，其他应收款年底如果有你单位人的需要，花钱回来。

老师，我公司有一家客户付不起货款，但对方拿一台设备来抵货款，但是这台设备没有发票，那我要怎么入帐？

借固定资产贷应收账款

但是这台设备对方开不了发票

没有发票，正常做账，就是不允许税前扣除。

这种情况，我们公司可不可以自己去税局代开发票呢？

不可以啊，开不了的

我们其他零星采购的发票也差得比较多，这些能不能去税局代开补上呢？

可以可以可以去。但是这种属于虚开发票。

食堂采购食材这块都是零零碎碎的采购，而且有的是给农民买的，应该可以不用发票直接做帐，汇算清缴也不用调增吧？