演示账套

老师好，这个增值税及个人所得税是怎么计算来的？还有罚款的城建税不知道怎么计算得来的？

2023-11-25 15:10

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-11-25 15:11

同学你好，题目发一下，只写了问题

快账用户6343 追问 2023-11-25 15:11

老师好，就是这上面的？

齐红老师解答 2023-11-25 15:17

1.罚款的城建税不足需要补缴城建税的50%，应该另有减除，可以看看上下文字资料 2.个人所得税基本就是表格中利息合计数的百分之二十，有一点儿差额，应该是之前交过 3.增值税不足利息合计数的2%，应该是以前交过增值税，补缴的是差额部分。

快账用户6343 追问 2023-11-25 15:20

噢噢，明白了不是按全部金额计算的，算了半天怎么也对不上金额

齐红老师解答 2023-11-25 15:27

1.看数据应该不是全部按合计利息补缴的 2.一般都会交一部分税，税局一般都是查补，很少有完全不交的。

同学你好，题目发一下，只写了问题

2023-11-25

他用实际利润乘以22.5%。

2021-09-28

2021年最新个人所得税税率表https://zhuanlan.zhihu.com/p/348144982，计税基础就是按会计制度计算的利润总额

2021-11-30

学员你好，因为增值税对应的城建税是你企业自己要承担的，不是你代收代缴别人的

2022-08-29

你好看项目地税务局，有的是根据工程款预缴有的是自己申报

2020-09-19

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