对于采购的货物，领用到项目上面 借管理费用 贷库存商品 月末需不需要结转掉这个库存
你好，你这个库存商品是不是已经结转了，入库的时候在借方，现在已经在贷方了，余额是零，
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老师，我们从自己的往来公司A采购材料 月末时挂账 借：库存商品 应交税费——进项 贷：应付账款-A 付款给往来公司时 借：应付账款—A 贷：银行存款 我们是商贸企业，客户找我司购买的货是由往来公司直接发出的，那我怎么去消库存商品这个科目 是不是月底把库存商品结转到成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 这样对吗? 我之前都没结转，现在库存商品这个科目借方挂了几百万的金额，总感觉哪里不对
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月底走货物到库，尚未收到发票，例如不含税金额为10万，做暂估借库存商品10万贷暂估应付账款10万。借主营业务成本10万贷库存商品10万。下月发票还是未收到，但是有确认收入和成本。结转成本凭证，借主营业务成本10万贷库存商品10万。这种情况下是不是就不需要做红字的借主营业务成本贷库存商品这个凭证了？还有一个就是发票未到货物已入库，本月结转了成本，月底暂估了借库存商品贷暂估应付账款，此时可以不用再将暂估的库存商品转入成本吧
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用于简易计税项目的进项税额不可抵扣需要转出 我做账时是购进时就做 借：库存商品 借：进项税额 贷：应付账款 借：库存商品 贷：进项税额转出 还是购进时先不转出 结转成本的时候再 借：主营业务成本 贷：库存商品 贷：进项税额转出 这两种都可以吗？
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老师好，请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗？ 应该怎么处理?谢谢 情况一： 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 月末认证后结转进项税： 借：应交税费-进项税 13 贷：应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货： 借：应付账款 113 贷 ：库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二：月末不结转进项税 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 发生采购退货： 借：库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 ：应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出： 借：应交税费-待认证进项税 13 贷：应交税费-进项税额转出 13
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9月暂估：借：库存商品——暂估 6000，贷：应付账款——暂估 6000 结转的成本：借：主营业务成本——暂估 6000 ，贷：库存商品——暂估 6000 11月如果收到3000元票，进项税345.2+2654.8，怎么做？后这比库存商品用于管理费办公用品（这笔钱我就是要冲暂估）
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那我这个领用的时候填的金额是不含税价吗
一般纳税人收到的专票是的
这个二级科目可以设置什么，比如领用的是硬盘
你好，拿来办公的吗？如果是的话，办公费。
不是办公，是用在项目上
那你就写项目名称就是。
你单位主营是项目的吗？如果是的话，应该是主营业务成本。
项目就是主营项目，就是我们采购的这个硬盘不会开票出去，就直接领用掉了
那也属于你的单位的成本一部分借主营业务成本，贷库存商品，你项目上做了收入你就可以做，如果没有做的话，先做劳务成本。
那就是做主营业务成本，没有收入就列成本就可以了吗
不可以的，没有收入不会有成本，你等着多了收入的时候再结转就是
那劳务成本是怎么做的，我这个库存商品用掉了要怎么做分录
借劳务成本贷库存商品， 借主营业务成本贷劳务成本。