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例如10月份是9人缴纳社保,11月份发10月薪资,11月缴纳10人社保,两个月个人部分有所不同,分录怎么做

2023-12-01 10:08
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-12-01 10:09

发工资的时候借应付职工薪酬贷,银行存款,其他应收款个人社保。 借其他应收款贷银行存款。

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发工资的时候借应付职工薪酬贷,银行存款,其他应收款个人社保。 借其他应收款贷银行存款。
2023-12-01
同学你好,公司的社保费10、11月分录,计提时,借:管理费用等科目,贷:应付职工薪酬-社保,缴纳10、11月社保费时,借:应付职工薪酬-社保,其他应收款-社保(个人部分),贷:银行存款。
2024-01-13
补交社保 借:应付职工薪酬——各项社保(企业部分)       其他应付款—社保(个人部分) 贷:库存现金/银行存款 补计提公司部分社保 借:管理费用-社保费-各项社保 贷:应付职工薪酬——各项社保(企业部分) 以后发放工资时补扣社保   借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保(个人部分)      银行存款
2024-12-04
可以那样做的,全年累计数正确就行
2025-12-29
借管理费用社保 其他应收款社保 贷银行存款
2023-10-23
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