接手的公司是做医疗检测服务的，客户有同行的检测公司或者需要做检测的公司和单位 再就是公司自己发展出来的代理商 ，相当于我们每个月的收入包括开给公司的和开给个人的两部分，以前的会计确认收入的时候把代理商下面的订单收入用开给单位的发票来顶替，而不做未开票收入或者没把代理商的收入开票开出来，这样导致的后果就是现在查账发现对公客户的往来对不上，因为开出去的发票没有挂在这个单位下面而是挂在了代理商下面，请问如何做调整，调整会涉及什么问题？
你好，你这样是三流不一致的，会增加企业查账风险
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老师，请问未开票收入报税后，账务应该怎么处理？ 我刚入职，发现公司收到货款，前任会计都是先挂预收或应收（挂应收的是要开票的公司，预收的是不开票的个人单位）等给客户开票后，再根据票面金额把对应客户的应收款挂借方，并且在同一个凭证内结转产品成本。然后没开票金额就会一直挂在预收账款的科目下，现在把部分未开票收入报税了，不知道该怎么做凭证。
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我们医院成立了个司法鉴定所，属于单位法人公司，2019年就有了，但2019和2020年请代理记账公司记的账，而2021年不用这家代理记账公司了。现在检查这个企业账务，太离谱了，几乎每笔凭证都有错误，账薄更没法看了，库存现金是贷方余额，银行存款余额对不上，现金收入不存银行，开出发票不做账等等。我的想法是重新做账，包括2019年、2020年的，但从来没这样做过，不知道行不行？
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你好老师，请问一下新接一家单位的支付宝账户之前会计一直没有做账，就只有一个表格做的进出账。那我支付宝要做账吗？我接手后公司在淘特开了一家店铺，相当于中间商，客户在我们店铺下单，我们就马上去拼多多下单，拼多多商家再把东西发给客户。这种进出的收入和费用也是通过支付宝走的，但是都没有发票，开了三个月，生意不好，现在已经关店了。平时这公司也没有其他的账务处理。请问老师，这种情况我应该怎么处理呢？
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老师，我们是单位是销售服务的，但是需要客户购买相对应的服装，但是我们不卖服装，就找了一个商家合作，我们先帮忙收客户服装的钱，然后把定金付给商家，等商家全部衣服给到我们后再把剩下的钱付给商家（因为之前第一年开业的时候不太懂，就直接让客户把钱转到商家那，后来商家给到客户的衣服老是出问题，商家后来直接屏蔽了我们，我们只能自己掏钱找另外一个商家重新做衣服，亏死了，还被客户投诉，所以后来就不想直接把钱转到商家那了）。但是我们不入公账，因为只是代收代支，又比较零散，所以就找了第三家来给我们代收代支这笔钱。 这种情况下，客户要衣服的发票或者收据的话应该是商家给开发票还是第三方公司（代收代支）给开发票呢？
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老师，早上好。我司是做病人陪护营业业务收入来源，收款模式是基本户开票收款及一般户二维码商户账号收款两种。但是现在收款的并不都是收入款来的，有些是提前收的预收款，到病人出院后是要退给客户的，但是现在会计代理公司帮我们做的都是两个账户收款都是做营业收入，我觉得这样不合理，就比如说我们当月收的是20万收款，但是可能有5万是预收款，这个以后是要退给客户的，但是会计代理计账公司是20万都做了收入。像这种情况老师有什么建议吗？在做账方面。
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老师，子公司6月的业务切到了母公司，6月份主要清理往来，并发生处理剩余存货产生收入，打算7月注销，公司人员已在6月全部切到母公司，结果就是6月份会有收入但无人工支出，这样操作有税务风险吗？
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甲公司适用的所得税税率为25%。2019年度实现利润总额为20000万元，其中:(1)国债利息收入2300万元;(2)因违反经济合同支付违约金200万元;(3)计提坏账准备3000万元;(4)计提存货跌价准备2000万元;(5)2018年年末取得管理用的固定资产在2019年年末的账面价值为2000万元，计税基础为400万元。假定甲公司2019年递延所得税资产和递延所得税负债均无期初余额，且在未来期间有足够的应纳税所得额用以抵减2019年发生的可抵扣暂时性差异。不考虑其他因素，算应纳税所得额怎么算？ 20000-2300+200+3000+2000+1600=24500*25%=6125
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请问经营活动产生的现金流量净额怎么算
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公司要注销，因为公司没开公户，跟法人借了1000块钱，发工资，现在账上面有其他应付账款1000块钱，这个咋处理?用交企业所得税?
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新成立的公司，通过Atm机存了3万元，我可以先做借款3万，记借:库存现金 3万 贷:其他应付账款3万，在记一个借:银行存款3万，贷:库存现金3万，
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@董孝彬老师，刚好找到会计分录。
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老师，这个是11月30完工，，什么时候开始摊销呢
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员工安排在外地工作，算出差吗？公司租的房子，住宿费怎么入账
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老师您好，这个分录该怎么去解释呢
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老板要说他往年有实缴，但是都到其他应付款里了，让调账: 让全体股东签老板实缴协议，决议，投资款确认书， 需不需要写情况说明或者在协议里，注明老板往年，那些银行打款是投资款，并把这些银行明细与回单附后面，再让全体股东签字？
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因为历史原因，现在只能是发现没有入账的补入账，但是补分录的对应收入和税款在以前年度都已经报税报掉了，这个分录补进去后是不是还要对应再把收入和税款放到以前年度损益调整里？
之前的会计等于报税的时候是不跟入账的数据进行核对的，报税归报税，做账归做账
你好！无票收入你是今年确认的，不用通过以前年度损益调整科目
无票收入我在确认以前年度确实没有确认，我会放在当年确认收入，我指的是开给单位的那些票，当年开票的收入报税都是已经报掉的，但是应收款没有确认，这个分录怎么做？
你好！这样的话你需要更改当期的增值税申报表，还有企业所得税申报表才可以
相当于是把当年被顶掉的未开票收入重新确认收入然后放到开票当期进行报税是吗？
但问题是，这种账务和税务处理涉及时间跨度有一到两年甚至更长，我不可能花那么多的时间和精力去把以前年度的账务和税务重新做梳理，而且我自认没有那个能力梳理得清楚，我就想问我现在发现的开票如果当时没有入账我怎么进行会计处理
你好，这样的话就不能通过以前年度损益调整科目了，就相当于在当期确认无票收入
意思就是虽然是开了票的，凭证按照票入账，报税按照无票收入报，对吗
你好！是的，因为你不想在更改之前的了，所以放到当期
好的，感谢
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