做合并报表时，成本法调整为权益法里面的 借：长期股权投资 贷：投资收益 年初未分配利润 其中贷方的年初未分配利润取得资产负债表的年初未分配利润期初数， 想要问的问题是年初未分配利润取数时，要不要加上年初盈余公积数

老师好 下图的第一点，那如果是自然人个人免费给其他单位和个人提供服务，比如大街上偶尔能看到理发师免费给老人小孩剪头发或者一些技校学生免费在小区给修理旧家电。那我想问的是： 1.这些要收增值税吗？我理解是不收增值税，因为在境内提供应税服务得符合“有偿”原则而这里是免费，而且又不作为视同销售（课件上没写自然人要视同销售），所以我认为就不用收增值税，不知道理解得对不对？ 2.就是为什么自然人个人免费提供的服务不用视同销售而自然人个人免费转让无形资产或者不动产就要视同销售了呢？这样规定的原理是什么？

我们公司租写字楼用于办公，中介说一套包税5000一月，另一套不包税5000一月。对于我公司来这有什么意义？

主播公司算税…让按工资薪金计算会有风险么

老师，麻烦问下，劳务派遣公司，按照派遣人员申报的话，个税比较高，人员多，农民工不承担个税。这个有没有什么办法呢？

董老师，刚刚这个问题还是不太懂。供应商统一开票给母公司，母公司代收代付，和子公司签协议，但是母公司收的是管理费或者服务费并开相应发票吧？而不是说母公司帮子公司开子公司相应金额的成本或费用票吧？

公司旗下连锁零售门店自负盈亏独立做账，但税务系统这个我们总店帮忙管理，也有开发票的权限。现在让我们给顾客开普票我如果以这个门店的名头开发票，是不是得跟他们要来合同和销售单子，零售行业不是银行转账是现金和微信收款，我得用什么凭证呀？如果其中出现问题是不是和总公司没关系是门店的问题呀？

请问老师，收购农产品，红冲了一笔22年时收购的错误发票，然后又开了一笔正确的，抵扣勾选时全部选上，再申报的时候，这一笔做了进项税额转出，金额19119.1，税额1890.9 请问老师，我怎样做这笔分录？ 谢谢

请问一家小微企业。一直没有做员工工资的费用。因为一直没有员工，所以就没做工资帐，然后我现在想冲掉一笔现金，能不能做一笔员工离职一次性补偿用现金支付的分录呢？

公司总共9人，法人是老板妻子，老板自己不在公司领工资，其中5个大货车司机工资比较高，1万以上，但是老板每月只让从公户给各个司机发5000（避免交个税），剩下的都是从老板私人卡发放，这样是不是对公司有很大的风险

股东退股，原来注册资本100万，这个股东原本投资24万，先增加新股东增资24万然后再减资24万，公司是亏损的，投资款不退，这个账务怎么处理