报关单是CIF,出口发票按FOB开具，运费怎么办了，属于我们这边代垫的海运费(货代公司开的我们公司的名字)，后面国外客户会把我们代垫的海运费保费这些支付给我们(我们还要多收点)，比如运费实际是1000，最后客户会汇1200过来。这种情况运费怎么做账，需要单独就运费还要开具发票嘛，涉及哪些税金哦

报关单是CIf，如果我们剔除运费还是按FOB开具的话(另外一个同事开具的，一直这样开的)，我们代垫的运费，货代公司(海运)的开具的发票，抬头是我们公司购买的，如果运费计入往来，我们会多收点运费，这个多收的运费交什么税哦，

我们是卖汽配的，商品一般是0税率。不晓得这个多收的运费怎么搞，需要单独开发票嘛，还是不用开发票，多出来的直接转其他业务收入，交所得税，涉及增值税附加税这些不

多收的运费通常被视为额外的收入，应该缴纳企业所得税。 首先，需要明确的是，报关单上的贸易术语应该与实际的交易条款一致。如果报关单上是CIF（成本加保险费加运费），而实际交易是FOB（离岸价），那么可能存在一些问题。如果将运费计入往来，可能会引起混淆和不准确的账目。 其次，关于货代公司开具的发票抬头问题，这并不直接影响税务问题。发票抬头是购买方公司名称，并不改变发票上的其他信息，如商品描述、数量、单价等。这些信息仍然与交易相关，并用于计算税费。 最后，对于多收的运费，应该进行适当的账务处理。具体来说，应该将多收的运费计入收入，并计算相应的企业所得税。在账务处理时，应该确保所有记录清晰、准确，并与相关凭证相符。

多出来的代垫运费收入只交企业所得税撒，不用就代垫运费单独开发票了撒。不用交增值税了撒。