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老师:我想问一下,如果进项发票不够,比如说这个月我进项发票只有100万,但是要开具200万的发票。我要如何做?

2023-12-08 13:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-12-08 13:54

同学你好 这个只能缴税

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同学你好 这个只能缴税
2023-12-08
你好,同学。 那你这就没办法了,只有交增值税了哟
2020-05-29
同学你好 你应该红冲 100 万。 原因及操作方法 原因:2025 年本月开票 100 万,这 100 万是之前未开票的部分,所以只需要红冲已开票的这 100 万对应的之前暂估的未开票收入。 操作方法: 在本月开票 100 万时,做如下账务处理: 借:应收账款等(负数 100 万) 贷:主营业务收入(负数 100 万) 贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额)(负数,税额根据 100 万计算) 然后再按照正常开票的业务做: 借:应收账款等 100 万 贷:主营业务收入 100 万 贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额)(税额根据 100 万计算) 下个月如果再开 100 万发票,同样的操作方法,红冲 100 万对应的之前暂估的未开票收入,然后再按照正常开票业务做账务处理。这样可以保证账务处理的准确性,使得收入和税金的核算与实际开票情况相符。
2025-01-20
你好,你单位的毛利润一般是多少?
2024-04-18
你好,本月要先交税的,下个月的下月认证了才能抵扣。
2021-01-22
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