付了钱，没有收到发票，你的货物到了，借库存商品，贷银行存款。收到发票后怎么做分录

暂估入库借；库存商品贷：应付账款-估价-供应商支付货款借：应付账款—结算户-供应商贷：银行存款发票到后冲暂估借：应付账款-估价-供应商库存商品（暂估差额）应交税费-增值税-进项（一般纳税人）贷：应付账款—结算户-供应商

2023-12-08

可以的，可以这么做的。

2025-01-06

你需要考虑收入和成本匹配。嗯，你收到发票的那个月一定做了收入吗？

2025-01-06

收到发票贴到这个凭证后面就行。

2024-04-10

你好当采购的货物已经到货，款项已经支付，但发票还未收到时，按照会计准则，需要进行以下会计处理： 1.借：库存商品贷：应付暂估款这个分录表示在货物已到但发票未到的情况下，先按估计价值将货物记入库存商品，同时将该估计价值记入应付暂估款。 1.借：应付账款贷：银行存款这个分录表示将款项支付给供应商，同时将该款项记入应付账款。当收到发票后，需要按照发票金额进行调整。如果发票金额与之前的估计金额有差异，需要进行以下会计处理： 1.借：应付暂估款（调整差异）贷：库存商品（调整差异）这个分录表示根据发票金额调整之前估计的应付暂估款和库存商品。如果实际发票金额大于之前的估计金额，那么需要同时减少应付暂估款和增加库存商品；反之则相反。 1.借：应付账款（实际支付的金额）贷：银行存款（实际支付的金额）

2023-12-05