这个的话是预付和应付两个科目做,相反分数
货没到、票也没到,但是预付了货款。如果有这种情况,做账借:预付账款/应付账款--某供货商 贷:银行存款 (应付账款和预付账款可以只用一个科目,应付账款如果是贷方余额表示应付账款,借方余额则表示预付的货款。预付账款则相反。如果两个科目都使用最好了。) 等发票、货物到,做入库,冲应付账款/预付账款。借:库存商品 贷:预付账款/应付账款-某供货商。 这样通过查看“应付账款、预付账款”明细账,就能知道谁家的货物还没到,是否已经付款。也能看谁家的发票还没到。 老师,这样做对吗?
预付账款,应付账款是不同时使用在一家供应商的吗
想问下如果资产负债表中的应付账款、应付账款余额是负数,在填报企业所得税季度报表的时候用不用填报到相应的正数科目里 比如应付账款是-10 填到预付账款10应收账款-10 填到 预收账款10
老师好!资产负债表上预付账款出现负数,是将供应商期末余额表中的预付账款和应付账款的借方余额相加得数作为预付账款填列数,对吗?
老师, 资产负债表预付款项和应付账款同时调增同一个数是什么意思
老师,公司的一般户是3.4年前开的,一直没在税局备案,现在备案能把开户时间写成最近吗
老师你好,网店客人自己开票,开票金额可以在电商企业电子税务系统查到吗
资本化开始时间为啥不是2月1日
老师,个体户定期定额,还需要去电子税务局扣缴端申报个税经营所得吗
老师之前的会计报的去年的年报利润报少了 跟利润表不一致 是改年报还是利润表
老师,请问公司的壳不要了是什么意思,具体怎么操作呢谢谢
我方公司付了货款收到货物,但是联系不上对方公司,查询对方公司已注销, 这笔付款无发票,怎么入账
您好,需要一张社保差额补征计提表,不是分录,是一张表,用来计提分录的表,懂得老师发我下图片就行,没有的老师就不用回复了
老师3季度企业所得税申报,应付职工薪酬一行和二行怎么填写呢?
老师,请问,我公司是一家小规模的中医馆,做内账,其他团队带人来我医馆购买膏方,总金额是 1000,已收 6000,欠款 4000,我们要返 45% 给那个团队,至于欠款的钱,团队就直接在返佣哪里抵扣了,膏方成本是 500 元,请问做内账,这个要怎么样做分录?
老师,怎么写分录?比如说20万金额
借应付账款20贷,预付账款20
摘要写“调账”,可以吗
可以,这个是允许的
好的,谢谢老师
不客气的早点休息