你好！请问一下，目前收到2笔款分别来自境外同一收货人，分别有备注不同的货物名称。国内有2个供应商A和B，A供应商开增值税专用发票，货物正常报关出口；B供应商不开增值税专用发票，请问2笔款是否可以一起报关并退税，如果不可以，请问，B供应商这个业务怎么处理？

借主营业务成本 贷库存商品 汇算清缴，需要纳税调整，不允许抵扣。

是出口的，b供应商不开发票给我们，转内销是什么意思啊，不太懂，第一次接触进出口退税

汇算清缴需要纳税调整，这个我也不理解，调整哪一个呢

转内销的意思就是出口不退税，和国内销售是一样交税的。

调整主营业务成本呀，因为没有发票啊，你这个主营业务成本抵扣不了啊。

噢，懂了，汇算清缴的时候我需要调整成本，调高是吧

是的是的，是的是的。

谢谢老师

不用客气，工作愉快。

老师，您好，上个问题，如果他们开具普通发票呢，可以退税吗

你好 不退税可以免税。

然后成本也不需要汇算清缴纳税调整哈

啊，对的是的是的是的。

老师，进口可以扣税吗

进口你缴纳了增值税可以抵扣

请问用什么来抵扣呢

有没有什么单据

进口增值税缴款书有这个的。

好的谢谢

不用客气，工作愉快

郭老师，再请教一下，我这边这个老板，收到了一比俄罗斯的付款，然后我这边向b供应商进货。他们那边没有开发票，现在我老板也去用公司报关了，老板不清楚，现在老板就是说，不要退税了，这种的咋处理，我也接触的少，不好意思啊，一大早问这么多，望理解

你问下b这边给发票吗？不给发票的话，那就转内销。