演示账套

差旅费补助部分没有发票怎么入账会计分录怎么做

2023-12-15 16:59

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-12-15 17:00

这个凭差旅报销单正常计入管理费用，差旅费。

2023-12-15

你好借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬借：应付职工薪酬，贷：银行存款等科目

2021-04-06

你好，如果是实报实销就入“管理费用——差旅费”，如果是没票就直接发钱就入“应付职工薪酬——福利费”，如果有票但实际支付的钱大于票的金额，记入“管理费用——差旅费”，但年度所得税汇算清缴的时候就得按当地的“差旅费津贴”限额税前扣除，多出部分调增。借：管理费用(实际发生的差旅费) 贷：其他应收款(出差前预借的款项) 借或贷：库存现金(预支和实际发生的差额)

2020-11-01

同学，你好
借：研发费用-差旅补助
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：银行存款

2025-09-09

可以的，出一个报销单就行。

2023-12-18