老师，以前好几年确认收入今年转其他应付款，付给总公司产权的房租，每年都纳税了，账务处理有以前年度损益调整，我们转款有财务审计报告转款建议，用调以前报表吗？我们和总公司得怎么处理？我们要收据转款可以吗

您好老师，我们公司去年租给甲一处商铺用于经营销售活动，由于甲经营不善倒闭，今年5月底我们将此商铺租给了乙方，甲、乙和我单位签订了一份债务转让协议，之前甲所欠租金由乙方承担并于一年内还清，请问我需要做以前年度调整吗？还是今年收到乙的还款直接确认今年的收入和税费就行呢 谢谢

老师，以前好几年确认收入今年转其他应付款，付给总公司产权的房租，每年都纳税了，账务处理有以前年度损益调整，我们转款有财务审计报告转款建议，用调以前报表吗？我们和总公司得怎么处理？我们要收据转款可以吗

老师，您好，公司注销前整理报表数据，应付账款借方有余额，是税控盘使用费的，当时没要票，现在我直接做账务处理分录怎么做啊，借：营业外支出，贷：应付可以么还是借：以前年度损益调整，贷：应付

我们2023年12月份取得一张专票，已做成本价税分离入账。然后2024年3月份对方说金额开多了 ，就把这张发票红冲了，又重新开了一张。今年三月份我们的账务处理为 收到红冲发票 借以前年度损益，贷 应付账款。收到重开的票 借 以前年度损益 进项 贷应付账款。这样做出来后以前年度损益的余额为-26万。现在我们报国税的财务报表，他们的净利润计算是利润总额-所得税费用。然后我们的净利润公式是利润总额-所得税费用-以前年度损益。就导致最后的净利润不对我的问题一：我们做的账务处理对不对？问题二：软件公司说的这个算法不是直接影响了我们的企业所得税了吗？本来按照减以前年度损益的我们的净利润是-99万，如果不减以前年度损益我们的净利润又是-125万多。所有是到底要不要减以前年度损益

老师，我们是子公司，今年一月原总公司已经把我们公司股权全部转让给我们老板，股权转让协议有备注之前的债权债务和我们老板没有关系。我查了账，账上和原总公司的应收应付已经冲平，但有留一张以前债权债务的交接单，上面有银行账户余额、存货（以前是我们公司拿货卖掉再付款给总公司）、房租押金、顺丰快递押金、油卡余额等等，但一直没有支付给对方，现在要把这些款付过去，那我该怎么进行账务处理？