老师，以前好几年确认收入今年转其他应付款，付给总公司产权的房租，每年都纳税了，账务处理有以前年度损益调整，我们转款有财务审计报告转款建议，用调以前报表吗？我们和总公司得怎么处理？我们要收据转款可以吗

我们公司是房地产开发企业，之前有几套商铺卖给了股东，当时一次性付清了全款，房款收入成本也结转了，后面股东想一部分首付一部分走贷款，我们把他多付的贷款部分的钱退给了他，收入成本没有转回，贷款目前银行还没有放下来，现在这几个商铺出租出去了，目前还是由公司收租开票交税，想问下公司能不能把这几套商铺作为投资性房地产计提折旧，如果可以该怎么处理？以前年度结转的房款的收入和房屋成本是否要转回

老师好，我公司是一家国有企业，因连年亏损未给员工交社保，现在政府拨入一批款用于缴纳以前年度的社保，又因之前也没有提取，我这样账务处理正确吗？1.计提 借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬 2 .收政府拨款 借：银行存款 贷：以前年度损益调整 3.交社保 借：应付职工薪酬 贷：银行存款

老师，以前好几年确认收入今年转其他应付款，付给总公司产权的房租，每年都纳税了，账务处理有以前年度损益调整，我们转款有财务审计报告转款建议，用调以前报表吗？我们和总公司得怎么处理？我们要收据转款可以吗

老师，我们是子公司，今年一月原总公司已经把我们公司股权全部转让给我们老板，股权转让协议有备注之前的债权债务和我们老板没有关系。我查了账，账上和原总公司的应收应付已经冲平，但有留一张以前债权债务的交接单，上面有银行账户余额、存货（以前是我们公司拿货卖掉再付款给总公司）、房租押金、顺丰快递押金、油卡余额等等，但一直没有支付给对方，现在要把这些款付过去，那我该怎么进行账务处理？

公司主要营业代收代付租金，与上级单协议收取代理费用，例如上年度厂房面积40000平方，代理费用0.6元每平方每月，收到各类厂房租金500W扣除应收代理费用：28.8W，其他款项全部上缴上级单位。因为之前没有做每月收入结转。年底没有做年终结转收入，现在我该怎么确认结转收入，财务报表怎么更正？（四季度已报税上传了财务报表）我说明下公司账务处理 收到租金时（账务处理） 借：银行存款 贷：其他应付款代收款XX厂房（不开票） 上缴款项时（账务处理） 借：其他应付款付代收款XX厂房--上缴XX款（上级单位开具收据） 贷：银行存款。 系统：月底结转代收款和付代收款结余。（这里出现一个问题资产负债表上其他应付款挂账：包含了其间费用和未结转代费用，这里要不要处理？） （小企业会计准则，小规模纳税人。这种情况怎么处理规范？）