借:应收出口退税款 0.008 万元 借:应交税费——未交增值税 0.0024 万元 贷:应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) 0.0024 万元

你好,我想问一下税法上机械设备,办公设备、电子设备、折旧年限是多少?
请问缴纳增值税附加税分录怎么做?增值税进管理费用还是营业外支出_税金及附加?
老师,我注销预交企业所得税,现在报表亏损了,可以放弃退税吗
老师,当年暂估的成本,次年5月前收到发票,可以所得税前扣除,是在收到当月红冲以前暂估吗?如果,收到发票和暂估不一致,怎么办?需要调整以前年度损益吗?
有个小规模公司 给甲方开劳务发票 11月才注册的 这个季度开25万 但是代发工资已经发了100来万了 这个代发工资 能做到今年的成本么
请问一下记账公司给我们开的服务费发票我们做到管理费用的二级科目要写什么
非独立核算的分公司,采购货物,分公司签的购销合同,总公司账户代收代付款,发票开成分公司可以吗
我们公司2024年资产负债表未分配利润是亏损的,2024年利润表是盈利的,现在股东要分2024年的红,2025年12月份股东要这分红打出去,我要申报,2025年12月份账做完资产负债表可能就是盈利的了,这个有没有风险啊?
老师,2个餐饮店,互相调用对方的食材,调货的时候不开发票,入账的时候是不是:借:库存商品 /原材料 贷:其他应付款
怎么看定期定额是不是双免
老师可以写出相关的计算过程吗
按这两个公示计算公式1:免抵退税额=出口货物离岸价×外汇人民币牌价×出口货物退税率-免抵退税额抵减额 公式2:免抵退税额抵减额=免税购进原材料价格×出口货物退税率
当期应纳税额 = 内销产品销项税额 - 内销产品进项税额 %2B 出口货物进项税额 - 出口货物免抵税额 当期免抵税额 = 出口货物免抵税额 当期应退税额 = 上期留抵税额 %2B 当期应纳税额 - 当期免抵税额 当期免抵退税额 = 出口货物离岸价 × 退税率 根据题目,我们可以得到以下信息: 内销产品销项税额 = 400万 × 13% = 52万 内销产品进项税额 = 400万 × 13% = 52万 出口货物进项税额 = 600万 × 13% = 78万 出口货物离岸价 = 800万 退税率 = 10% 所以,当期应纳税额 = 52万 - 52万 %2B 78万 - 78万 × 10% = 78万 - 7.8万 = 70.2万 当期免抵税额 = 78万 × 10% = 7.8万 当期应退税额 = 50万 %2B 70.2万 - 7.8万 = 112.4万 当期免抵退税额 = 800万 × 10% = 80万 现在我们可以写出退税相关的会计分录: 借:应收出口退税款 112.4 借:应交税费-应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额 7.8 贷:应交税费-应交增值税-出口退税 80 贷:银行存款 30.2