老是你好，利润表里面最后倒数栏次有减去所得税费用等净利润，这期中的所得税费用是当年预缴的企业所得税金额和今年5月汇算清缴补交去年的金额合计吗？
你好，一般会算清交补的不在这里面的，他做以前年度损益调整，或者是利润分配，未分配利润，这个所得税费用是当年的。
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2020年12月利润表中“营业收入”本年累计金额一栏为20442796.25，“利润总额”本年累计金额一栏为1368766.36，“减：所得税费用”本年累计金额一栏为103216.42，请问老师：这“减：所得税费用”本年累计金额这一栏金额是否正确？不应该是86876.64吗？前任会计算的所得税是汇算清缴后总计103216.42，是按照营业收入的千分之五多一点点得出来后再在汇算清缴时补了一万多的，那我不明白这一万多应该加在2020年12月份的利润表里吗？
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老是你好，利润表里面最后倒数栏次有减去所得税费用等净利润，这期中的所得税费用是当年预缴的企业所得税金额和今年5月汇算清缴补交去年的金额合计吗？
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你好，因为23年发生了退企业所得税（22年交的多，计提的多）。用以前年度损益科目后，最后的报表中未分配利润-年初+净利润不等于未分配利润-年末，我就把以前年度损益科目换成了所得税费用科目1000元，23年利润是亏得，在利润表中所得税费用那栏就出现了负数，那再企业所得税汇算清缴时这个所得数费用的金额1000填在哪啊？
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利润表 所得税费用金额必须是25年的数据吗！比如25.5做24年汇算清缴可以放进去吗！ 借:应交税费-应交企业所得税 贷:企业所得税 这样子会冲减25年的利润是吧。会影响25年计算企业所得税吗
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计提工资：借：管理费用10000 贷：应付职工薪酬9900 应交税费_个人所得税100 缴纳个人所得税时：借：应交税费_个人所得税100 贷：银行存款100 发放工资时：借：应付职工薪酬9900 贷：银行存款9900 这样做账务处理分录正确吗？工资不准时发放 贷：银行存款100
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帮写一笔计提工资，但没发放，每月又代扣代缴了个人所得税的详细分录
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为什么资产负债表未分配利润期末余额建期初余额不等于利润表里面最后栏净利润金额呢？2个表的勾稽关系对不上，报表生成是错的吗？差额就是今年5月汇算清缴补交的金额，
因为你做了以前年度损益调整，或者是利润分配，未分配利润就会有这个差异。
那资产负债表和利润表勾稽关系有这个差异，那我财务报表交出去是没有问题的吧，
我可以把以前年度损益调整汇算清缴补缴的所得税金额调整到所得税费用科目吗？
之前是结转到利润分配未分配利润中，导致资产负债表和利润表勾稽关系对不上，我可以调整到所得税费用科目吗？
哦，你税务局那边不允许吗？我们这边不查没有关系，可以忽略。