老师，请问一下我利润表是负数的，但是我把暂估成本在企业所得税年报那里调增了之后显示是要交税的，请问我账上应该怎么处理呢？
你好，账上也需要把那些暂库的冲销了才行
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老师请问一下就是之前库存商品都是暂估入库然后月末把暂估的库存商品结转成本了 但是那些都没有收到发票 叫供应商开发票他们要另外收我们三个点的税前 这样算下来还不如直接调增交企业所得税更划算，企业所得税优惠税率下来才2.5%，那我这些之前结转的没票成本如果调增交企业所得税，账面上需要做分录嘛？还是直接申报企业所得税的时候直接在表上调增呢？
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老师，想问下，2021年暂估的成本，应付账款～暂估 现在企业所得税汇算清缴我已经把暂估成本全额调整交税了，那资产负债表上的应付账款～暂估余额还一直挂着？怎么处理才能把这个资产负债表应付账款～暂估的余额去掉呢？
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老师，我想问一下，上次问你了年度汇算清缴暂估款的调增之后的账务处理，现在我在问一下，就是我把暂估款调增之后，要补交企业所得税，那账务上玩如何处理？
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老师，请问一下我的暂估成本红冲了之后会出现负数，那我能不能不红冲，直接在企业所得税年报那里去调增可以吗？
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老师，有没有这样的一种情况，我账上利润总额是负数，但是我申报表那里调了之后显示要交企业所得税，那我账上应该怎么来调呢？有没有可能出现这样的情况？
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粤公网安备 44030002003870号
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但是冲了的话利润表的主营业务成本那里就会出现负数
但是出现负数也是该冲销冲销的
因为这些并不是真实发生的
利润表出现负数会不会有问题？
只是出现一个科目是负数是没问题的
而且你主营业务成本累计的也不是也是不会是负数了
关键就是没有用主营业务成本，都是用管理费用
那你暂估成本的时候是怎么做的呀？
我做的是借：主营业务成本，贷：库存现金
对呀，你再做一个负数，这主营业务成本不就没了吗？
比如我是9月做的主营业务成本，但是我10月份冲的话利润表的主营业务成本就会出现负数，因为我10月份都没有用到主营业务成本这个科目
我利润表当月的数据的主营业务成本就会是负数的
本年累计的数据是冲掉了，但是我的本月的数据主营业务成本就会出现负数
本月是负数是没关系的，只要累计的不是负数就行