我公司处置了一辆车，是计入到固定资产了当初也抵扣进项税了，当初固定资产入账金额115万，现在按96万过户出去的，我么公司没开发票，二车车交易开的发票，是应该按96/1.13*0.13缴纳增值税是吧？这个申报表我应该怎么填写？
同学，你好 是的，销售额按照96/1.13填写
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我们公司收到一个抵账的写字楼一间。抵账金额236万。近期收房。对方应该给我们开增值税发票吧？收房后，我按固定资产入账时。增值税一次性抵扣？当月交房产税吗？我们当月就租出去了，给租户开租赁发票。是不是就不用交房产税了？改交增值税，了？
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我们公司2022年现在是一般纳税人，去年购进一辆车，由于去年还是小规模，所以当时进项税额没有抵扣。现在车转出去了，我是不是需要做固定资产清理的账务处理？是不是本公司可以不开发票，直接做未开票收入就行啊？关键现在我计提销项税需要按多少税率缴纳呢？还有影响我汇算清缴吗？因为我今年做2021年汇算清缴时，已经把汽车的62万多一次性折旧抵扣了，原值62万多，到现在计提折旧15万多，卖了50万。具体我应该怎么做分录呢？
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老师您好，请问：我刚接手一家货物运输公司，之前公司卖了一批二手车但是没有交增值税，我查了过去老会计的固定资产折旧表格，发现当时固定资产入账时没有包含车辆购置税，那么我给做固定资产清理、补交增值税时，这样有影响吗？我该怎么做？我直接按不含税价减去累计折旧做固定资产清理可以吗？蟹蟹
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老师您好，请问货物运输的物流公司9月份处置一辆之前的车辆，拿到的二手车销售统一发票上面车价合计金额是15000，我按照固定资产清理，算出的应交增值税-销项税额是1725.66，算出的固定资产清理产生的其他业务收入是10282.89，请问老师，我在申报填写增值税附表1时，这部分的销售额和税额该如何填写？分别取哪个数？蟹蟹
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老师您好，请问货物运输的物流公司9月份处置一辆之前的车辆，拿到的二手车销售统一发票上面车价合计金额是15000，我按照固定资产清理，算出的应交增值税-销项税额是1725.66，算出的固定资产清理产生的其他业务收入是10282.89， 我做的分录如下：我查到的折旧表，该固定资产原值是59829.06，累计折旧56837.61， 借：固定资产清理 2991.45 累计折旧 56837.61 贷：固定资产 59829.06 借： 库存现金 15000 贷：固定资产清理 15000/1.13=13274.34 应交税额-应交增值税-销项税额 1725.66 借：固定资产清理 10282.89 贷：其他业务收入 10282.89 请问老师，我在申报填写增值税附表1时，这部分的销售额和税额该如何填写？分别取哪个数？蟹蟹
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粤公网安备 44030002003870号
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申报表怎么填写呢？
同学，你好 直接填写在销售收入未开票一栏
那就统计到营业收入里了，所得税申报的时候那营业收入金额里是不是要把这个金额减出来？
同学，你好 嗯嗯，是的
那所得税申报的收入就比增值税申报的收入少了，专管员打电话给我说不行呢
同学，你好 你说出售固定资产，计入了资产处置损益里面，这个也会缴纳企业所得税，没有少
专管员说你出售的车也就是形成收入了要缴纳所得税
同学，你好 是要缴纳企业所得税，但是是在资产处置损益里面
我们是处置损失，没有形成收益，所以交不着，但是专管员非说我们买了车就是收入就该按收入的金额缴纳所得税
同学，你好 你说收入96，我这个车成本115，我又没有赚钱，为什么缴纳企业所得税
因为是去年12月份卖的车没有做账申报，现在补交增值税，然后要调整2022年度的所得税汇算清缴申报表，那是不是收入栏次不用加上这96万，然后把处置损失1万多填写在营业外支出-非流动资产处置损失这个栏次里？那不就等于2022年度我们多交企业所得税了，是需要申请退税么
同学，你好 调整2022年度的所得税汇算清缴申报表，那可以申请退税的
专管员说要补交增值税这个我们认可，可是让我们按二手车交易发票上的金额96万去补交所得税是不合理的是吧？我明明是处置这辆车还赔了1万多，所以单单处置固定资产这一个业务我们是不用缴纳所得税的，对吧？不仅不用补交所得税，因为处置损失我们以前还多交了，还可以申请退税的是吧？是这么个流程吧？
同学，你好 不合理的 对的 是的