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问一下老师。公司科目应收应付 预收预付 其他应收其它应付。六个科目都有开。借贷方都有。问下哪些可以对冲

2023-12-21 14:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-12-21 14:40

应收对预收,应付对预付,其他应收款对其他应付,对于二级明细相同的可以对冲

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齐红老师 解答 2023-12-21 14:42

上面对冲是科目重分类,如果应付账款二级明细和应收账款二级明细相同的客户可以对冲

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快账用户4988 追问 2023-12-21 14:43

应收在借方,预收在贷方是这样嘛?

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齐红老师 解答 2023-12-21 14:43

是的,如果预收在借方,就可以调整到应收

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快账用户4988 追问 2023-12-21 14:47

其它应收正常是应该在借方,对应的是其它应付的贷方对吧老师

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齐红老师 解答 2023-12-21 15:03

是的,资产在借方,负债在贷

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相关问题讨论
应收对预收,应付对预付,其他应收款对其他应付,对于二级明细相同的可以对冲
2023-12-21
你好   你用应收账款和预收账款  同一个客户或者个人下面用一个科目即可。  应付账款和预付账款用一个即可。 别用那么多。到时怕你 不好对账  2. 比如同一个员工借款 就用一个科目 用 其他应收款来处理分录 
2021-02-06
您好,不一定,可以挂多个,可以对冲,
2025-01-10
只有是同一个才可以对冲掉 ,你这个是不需要付款借其他应付款 或者是应付账款,贷营业外收入,收不回来做1.计提坏账时:借:资产减值损失        贷:坏账准备 2.实际发生坏账时 借:坏账准备        贷:应收账款/其他应收款  小准则,借营业外支出 贷应收账款/其他应收款 
2020-12-01
您好!2个亿和5000万相比差别太大了,人为调整不了了,这个是要事先规划的
2024-05-14
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